Финансовый менеджер – обзор профессии

Финансовый менеджер – это, как ни удивительно, человек, который занимается менеджментом финансов компании. Звучит просто, хотя на практике финансовый менеджмент – сложное и крайне рисковое занятие, которое может как удвоить прибыль компании, так и обанкротить ее. Поэтому неудивительно, что финансы как специальность требуют обязательного высшего, дополнительных курсов и опыта работы.

Ниже – о том, как готовят финансовых менеджеров, какие у сотрудников обязанности, как стать менеджером по финансам и про финансовый отдел – чем занимается и из кого состоит.

Кто такой финансовый менеджер

Предположим, что у вас есть компания, в которой вы являетесь директором. У вас есть главный бухгалтер, и вместе вы вроде справляетесь с управлением финансами – вы открываете новые филиалы в рамках своего города, а бухгалтер сводит дебет с кредитом. Но вот вы исчерпали лимиты своего города, и хотите открыть филиал в другом. С этим финансовым менеджментом вы уже можете не справиться, потому что возникает ряд сложных вопросов: через сколько окупится филиал в другом городе? окупится ли он вообще? с какими конкурентами вам придется тягаться? а вы точно исчерпали потенциал своего города?

Вот именно здесь на сцену выходит финансовый менеджер. Его основная задача – подготовить управленческую отчетность, по которой будет понятно, как идут дела у вашего бизнеса, как они будут идти в будущем и что вам нужно сделать, чтобы будущее было еще более светлым и прибыльным. Для того, чтобы составить эту самую отчетность, ему нужно проанализировать бухгалтерскую отчетность, налоговую отчетность и другие финансовые документы, результат этого анализа – красивые графики и диаграммы, показывающие, почему вот это вот стоит сделать, а вон то другое делать не стоит.

Отличия от бухгалтера

Финансовых менеджеров часто сравнивают с бухгалтерами и финансовыми аналитиками. Разберемся, почему составление управленческих отчетов – не то же самое, что ведение бухгалтерии или финансовых таблиц. С бухгалтером все просто – у бухгалтера намного меньше зона ответственности. Бухгалтер считает текущие финансы и систематизирует/структурирует их с помощью бухгалтерского учета – все, к управленческому учету он не имеет никакого отношения. Проще говоря, бухгалтер занимается вопросами настоящего времени, в то время как финансовый менеджер пользуется данными из прошлого и настоящего времени для того, чтобы найти стратегию развития в будущем. Из этого вытекает существенная разница в рисках – да, бухгалтер «головой отвечает» за деньги, которые пришли в компанию и были потрачены. Но это – фактические числа, которые просто нужно грамотно обработать. Финансовый менеджер же предлагает или сам осуществляет инвестиции – то есть он распоряжается текущими деньгами так, чтобы как можно более выгодно вложить их и получить прибыль в будущем.

Здесь никаких фактических чисел нет, только прогнозы и риски.

Отличия от финансового аналитика

А вот здесь все немного более сложно. Основная задача финансовых аналитиков – анализировать финансовые потоки. Для этого они, как и финансовые менеджеры, запрашивают все бухгалтерские/финансовые/учетные документы, выгружают их в таблицы и специальные программы, после чего ищут закономерности: такой-то товар принес столько прибыли, такая-то инвестиция на столько-то окупилась и так далее. Этим же набором финансовых инструментов пользуется и финансовый менеджер. Так в чем разница? В том, что аналитик ищет прошлые и текущие закономерности, в потенциальное будущее компании он может «заглядывать», но построение каких-то конкретных выводов о том, что нужно делать, в его компетенции не входит. У финансового менеджера такая задача есть, то есть у него еще больше задач и ответственности, чем у финансового аналитика. На практике в небольших компаниях финансовый менеджер и разрабатывает инвестиционные стратегии, и анализирует текущую ситуацию, то есть совмещает в себе менеджера и аналитика. В крупных компаниях эти должности разделяются (потому что и та, и та требует больших усилий), и в финансовом отделе бухгалтер предоставляет отчетность аналитику, тот ее анализирует и передает сухую выжимку финансовому менеджеру, который уже на базе аналитики думает, как бы повысить финансовую устойчивость и куда можно полезно направить поток финансовых ресурсов. 

Требования к менеджеру и что он должен знать

Что требуют (навыки могут отличаться от вакансии к вакансии):

• Навыки ведения управленческого учета. Проще говоря – уметь собирать и структурировать информацию. 
• Понимание принципов составления инвестиционных портфелей. Поскольку основная деятельность этого менеджера – в инвестициях, то вы должны хорошо в них разбираться.
• Умение управлять активами. У вас должны быть практические знания как об активах, так и об основных схемах их применения.
• Навыки по бухгалтерскому учету и работе с аналитическими выжимками. Это – то, из чего вы будете собирать информацию.
• Big Data. Сейчас инвестиционный анализ зачастую проводится с помощью Big Data, и вам нужно хотя бы немного понимать, как она работает. Желательно иметь минимальные знания Python.
• Экономические знания. Без них в инвестициях делать нечего, поэтому от соискателей практически всегда требуют высшее образование по специальности, связанной с финансами. Сюда входит микроэкономика, макроэкономика и ВЭД.

Что делают и где работают

Основные обязанности:

• Оценка эффективности инвестиционных стратегий. Любой финансовый менеджер должен уметь высчитывать прибыльность и риски той или иной идеи.
• Поиск наиболее выгодных денежных потоков, их оптимизация. Вы должны будете рассказать начальству, что приносит много прибыли и как сделать так, чтобы прибыли стало еще больше.
• Составление презентаций по бизнес-стратегиям. Вы будете аргументировать начальству, почему совершение тех или иных финансовых вложений – эффективно.
• Ведение отчетности. Пакет отчетов зависит от компании – на вас могут повесить все, от формирования управленческой отчетности до ведения бухгалтерской отчетности. 
• Тесная коммуникация с другими специалистами из финансового отдела. Чтобы управлять рисками и продумывать стратегии эффективного вложения денежных ресурсов, вам нужно будет собирать отчеты у всех других специалистов и компилировать их в единое целое.

Работают финансовые менеджеры во всех крупных компаниях, чаще всего – в тех, которые расширяются и регулярно открывают филиалы.

Специфика работы

Что сложного

Две основные сложности – это обработка огромного количества информации и высокая ответственность. Что касается информации – для подготовки отчетности вам придется собрать информацию о вашем бизнесе, информацию о рынке, о конкурентах и так далее. В средних по величине компаниях вы, возможно, будете в одиночку проводить все оценки инвестиционных программ, и всю эту информацию вам придется собирать самостоятельно.

Что касается большой ответственности – вы фактически будете самостоятельно управлять денежными потоками бизнеса, от планирования бюджета на ближайшие 3 месяца до долгосрочной инвестиционной стратегии всего бизнеса.

Что интересного

Как мы и говорили, фактически вы будете один из управляющих крупным бизнесом, и это – бесценный опыт, который в будущем позволит вам без проблем открыть свой собственный бизнес, если вы того захотите.

Варианты карьеры финансового специалиста

Вообще, хороший финансовый специалист при желании может переквалифицироваться в любого экономиста – эго опыт бесценен. При желании, чтобы снизить на себя нагрузку, финансовый менеджер может стать главным бухгалтером или аналитиком.

Развитие карьеры – в начальника финансового отдела, аудитора, директора или владельца своего собственного бизнеса.

Плюсы и минусы профессии

Из плюсов:

• Много реального опыта в экономической сфере.
• Большие зарплаты.

Из минусов:

• Много ответственности.
• Большая умственная нагрузка.

На какие еще профессии обратить внимание

• Аудитор. То же, что и финансовый менеджер, но на фрилансе – то есть компания заказывает услуги аудитора, тот приходит и анализирует бизнес, после чего дает рекомендации по инвестициям, после чего уходит.
• Экономист. Если финансовый менеджер работает в основном с инвестициями, то экономист работает со всем понемногу.
• Главный бухгалтер. Такая же ответственная работа, но эта позиция включает в себя меньше аналитической работы.
• Финансовый аналитик. Выше мы уже рассказывали об аналитиках, их задача – собрать информацию и сделать из нее правильные выводы. Более спокойная работа.

Анализ рынка: зарплаты, спрос, перспективы

Вакансий по России немного – на лето 2022 года их количество составляет 1 300 штук. Без опыта получить работу очень сложно – всего 10% работодателей готовы рассматривать финансовых менеджеров без опыта. Зарплаты начинаются от 55 000 рублей. Основная деятельность – разработка и анализ инвестиционных проектов.

Практически везде требуется высшее образование, связанное с финансами. 

Обучение

Бесплатные курсы

Бесплатных курсов практически нет. Если что-то и есть, то оно скорее относится к финансовой аналитике, а не к финансовому менеджменту. Есть интенсив от Скилбокс: https://intensive.skillbox.ru/financial-manager/, но он предназначен для «практикующих» экономистов – вы не получите с его помощью специальность.

Платные курсы

• Финансовый менеджер. Довольно короткий курс, дающий достаточную теоретическую и практическую базу. Стоимость: 50 000 рублей.
  Перейти на сайт
• Финансовый менеджер. Ссылка: https://netology.ru/programs/financial_manager. Большой полугодовой курс с большими же практическими занятиями. После прохождения курса помогают с трудоустройством (хотя оно и не гарантировано). Стоимость: 75 000 рублей.
  Перейти на сайт
• Профессия Финансовый менеджер. Ссылка: https://skillbox.ru/course/profession-finance-manager/. Курс очень похож на предыдущий, дополнительно дают мини-курсы по работе с основными офисными и финансовыми программами. Стоимость: 93 000 рублей.
  Перейти на сайт

FAQ

• Нужно ли высшее образование? Да, почти всегда – обязательно. Без в/о можно попасть на работу либо с очень хорошими курсами, либо по знакомству/удаче, и после этого уже развиваться внутри компании и нарабатывать опыт/портфолио.
• Могут ли студенты стать финансовыми менеджерами? Да, часто в требованиях вакансии указывается, что можно иметь неоконченное высшее образование по специальности, связанной с финансами.

Подведем итоги

Тезисно:

• Финансовый менеджер – это человек, который управляет денежными потоками компании.
• Чаще всего менеджерам нужно разрабатывать и анализировать инвестиционные стратегии.
• У финансового менеджера – больше обязанностей, чем у финансового аналитика или бухгалтера. Но и зарплата у него больше.
• Для того, чтобы попасть в профессию, нужно иметь неоконченное или оконченное высшее образование по специальности, связанной с финансами.
• Бесплатных курсов по профессии практически нет.