Вклады с пополнением

В 2024 году налог будет рассчитываться с суммы дохода по вкладам и счетам, превышающей 1 миллион руб., умноженный на максимальное значение ключевой ставки Банка России из действовавших на 1 число каждого месяца в течение налогового периода.

При этом ставка налога зависит от общей суммы доходов, облагаемых НДФЛ:

• 13% — если сумма всех облагаемых НДФЛ доходов не превышает 5 миллионов руб.;
• 15% — с суммы доходов свыше 5 миллионов руб.

В 2023 году максимальное значение ключевой ставки Банка России на первое число месяца составило 15%, значит, сумма процентов по вкладам и счетам, не облагаемая налогом за 2023 год — 150 000 руб. Доход по вкладам свыше этой суммы подлежит налогообложению.

Например, общая сумма процентов по всем вкладам и счетам вкладчика во всех банках, где были размещены его средства, за 2023 год составила 200 000 руб., а общие доходы за 2023 год, подлежащие налогообложению по НДФЛ, менее 5 миллионов руб.

В этом случае сумма дохода по вкладам будет рассчитана по ставке 13% годовых в следующем порядке:

(200 000 – 150 000) * 13% = 6 500 руб.

Если общая сумма доходов вкладчика, подлежащих налогообложению по НДФЛ, была более 5 миллионов, (включая доход по вкладам), то на сумму дохода до 5 миллионов руб. налог рассчитывается по ставке 13%, а на сумму, превышающую 5 миллионов руб. — по ставке 15%.

• Очевидное отличие: их можно пополнять.
• Не очень очевидное отличие: проценты по таким вкладам – немного меньше, чем по вкладам без пополнения или снятия.

Причина уменьшенного процента – в возможных спекуляциях относительно курса. Когда вы отдаете банку деньги без возможности пополнения или снятия – банк знает, на что рассчитывать и как извлечь из ваших денег максимальную прибыль для себя, с учетом колебаний курса. Когда вы отдаете банку деньги с возможностью пополнения вклада, у вас остается возможность часть денег оставить себе, чтобы вложить их при более благоприятном курсе и не вложить, если рубль упадет. Банку сложнее просчитать прибыль для себя, отсюда и уменьшенный курс – в него закладываются риски.

Вообще, есть математическая формула: сумма начисленных процентов = математическая сумма количества интервалов начисления ((установленная процентная ставка в данном интервале * остаток счета на данном интервале * количество дней интервала)/(календарное количество дней в году * 100)). Но лучше воспользоваться калькулятором вклада с пополнением.

Калькулятором пользоваться просто: вводим начальную сумму, срок и сумму пополнения каждый месяц. Например, введем следующие параметры: ставка – 3.2%, изначальная сумма – 400 000 рублей, срок – 1 год, ежемесячное пополнение – 50 000 рублей, капитализация - есть. Чистый доход будет равен 21 497 рублей. Если же не пополнять вклад, чистый доход будет равен 12 768 рублей.

Основное ограничение – сумма или срок пополнения. Ограничить могут как минимальную сумму пополнения, так и максимальную. Если с минимальной суммой все просто, то с максимальной есть некоторые тонкости – обычно ограничивают не разовую сумму пополнения, а общую сумму вклада. Если вы в какой-то момент превышаете эту сумму, на сумму превышения устанавливают урезанный процент. Срок пополнения ограничивают не всегда, но если такое ограничение есть – вклад можно пополнять только некоторое время после заключения договора.

Можно, если вклад поддерживает и снятие, и пополнение. По таким вкладам процент еще меньше, но вы можете относительно свободно контролировать деньги на счету. Относительно – потому что по таким вкладам есть неснижаемый остаток, который гарантированно должен оставаться на счету, иначе банк оформит досрочное расторжение.

• Паспорт, иногда в банках требуют ИНН.
• Дополнительно: если открываете пенсионный вклад – удостоверение пенсионера, вклад открывается на имя ребенка от 14 до 18 лет – нужно разрешение родителей, вклад открывает гражданин другой страны – нужно подтверждение права на проживание на территории РФ.

Ваш вклад будет лежать на счету в банке. Вам нужно пополнить этот счет, чтобы пополнить вклад. Пополнять можно переводом с карты или счета этого банка или какого-либо другого, зачислением денег через банкомат или терминал, внесением наличных через кассу. Некоторые банки работают с платежными системами и электронными деньгами, позволяют создавать автоплатежи в онлайн-банкинге.

Вам пересчитают процентную ставку в сторону уменьшения. Каким именно образом – зависит от банка и его предложения. Обычно бывает так: если вы открыли вклад менее полугода назад, вам начисляют 0.01% годовых. Если вкладу исполнилось полгода, вам урезают ставку при пересчете – оставляют 33% или 66% от первоначальной ставки. Точную информацию по санкциям за досрочное закрытие вы можете найти или в своем договоре вклада, или в банке.

Все вклады в любом более-менее крупном банке застрахованы, сумма страхования – 1 400 000 рублей. Если сумма ваших вкладов на момент отзыва лицензии была меньше 1 400 000 рублей – вам вернут все деньги. Если сумма была больше – вернут 1 400 000 рублей. Поэтому есть смысл диверсифицировать финансы – не класть все деньги в один банк при сумме больше 1 400 000 рублей, а равномерно распределять их по разным банкам. Так вы защитите свои деньги в случае отзыва лицензии.

На сегодня самые выгодные вклады с пополнением для физических лиц имеют максимальную ставку 17.75% годовых.

На сегодня 20.04.2024 депозит с пополнением можно получить в 953 предложения 167 банках

Максимальный срок по вкладам с возможностью пополнения - 3650 дней.