Аккредитив и банковская гарантия – в чем разница

В современных финансовых отношениях аккредитивы и банковские гарантии играют важную роль, обеспечивая безопасность сделок и минимизируя риски для всех участников. Однако, несмотря на схожие функции – защиту интересов сторон при проведении платежей или выполнении обязательств – эти инструменты имеют принципиальные различия.

В данной статье рассмотрим, что из себя представляют аккредитив и банковская гарантия, в чем их отличия и сходства.

Аккредитив vs. банковская гарантия – в чем разница и сходства

Аккредитив и банковская гарантия призваны минимизировать риски для участников сделки, но работают по разным принципам. Аккредитив обеспечивает гарантированную оплату при выполнении условий договора, а банковская гарантия служит страховкой на случай неисполнения обязательств одной из сторон.

Несмотря на различия, у этих инструментов есть и общие черты. Разберем подробнее ключевые сходства и различия между аккредитивом и банковской гарантией.

Лучшие предложения по банковским гарантиям

Аккредитив и банковская гарантия – в чем разница

Аккредитив и банковская гарантия существенно различаются по ряду ключевых параметров:

Сходства между аккредитивом и банковской гарантией

Аккредитив и банковскую гарантию объединяет несколько ключевых характеристик:

• Цель обеспечения безопасности: оба инструмента служат цели снижения рисков и обеспечения безопасности расчетов между участниками сделок.
• Участие банка: в обоих случаях банк выступает в роли гаранта, обеспечивающего исполнение обязательств одной из сторон.
• Независимость от основного договора: банк обязан исполнить свои обязательства по аккредитиву или гарантии, даже если между сторонами основного договора возникли споры или разногласия.
• Регулирование: и аккредитивы, и банковские гарантии регулируются законодательством.

Подробнее об аккредитиве

Аккредитив – это условное денежное обязательство банка, которое выдается по поручению клиента (плательщика) в пользу получателя средств (бенефициара). Банк обязуется произвести платеж или акцептовать траты только при выполнении бенефициаром строго определенных условий, указанных в аккредитиве.

Основные виды аккредитивов:

1. По возможности изменения/отмены:
• безотзывный – не может быть изменен или аннулирован без согласия бенефициара;
• отзывный – может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления бенефициара (редко используется).
2. По способу исполнения:
• покрытый (депонированный) – банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива исполняющему банку за счет средств плательщика;
• непокрытый (гарантированный) – исполняющий банк получает право списать средства с корреспондентского счета банка-эмитента.
3. По дополнительным условиям:
• подтвержденный – кроме банка-эмитента, другой банк (подтверждающий) принимает на себя обязательство произвести платеж;
• револьверный (возобновляемый) – автоматически восстанавливает сумму после использования (удобен для регулярных поставок);
• резервный (stand-by) – выполняет функцию банковской гарантии, платеж происходит при невыполнении обязательств;
• переводной (трансферабельный) – позволяет бенефициару переводить часть аккредитива третьим лицам;
• кумулятивный – остаток неиспользованных средств переносится на следующий аккредитив.

Подробнее о банковской гарантии

Банковская гарантия – это письменное обязательство банка (гаранта) выплатить определенную сумму кредитору (бенефициару), если должник (принципал) не выполнит свои обязательства по договору. Это финансовый инструмент, который снижает риски для получателя гарантии и повышает доверие между контрагентами. В отличие от аккредитива, гарантия не предполагает прямых расчетов, а служит страховкой на случай невыполнения условий договора.

Виды банковских гарантий:

1. По назначению:
• тендерная (гарантия участия) – обеспечивает серьезность намерений участника торгов в госзакупках, аукционах;
• исполнение контракта – гарантирует выполнение условий договора;
• возврат аванса – обеспечивает возврат аванса при срыве сделки.
• платежная – гарантирует оплату товаров/услуг;
• таможенная – обеспечивает оплату таможенных платежей.
2. По условиям выплаты:
• безусловная (по первому требованию) – выплачивается без доказательств нарушения;
• условная – требует предоставления документов, подтверждающих неисполнение обязательств.
3. По сроку действия:
• разовые – для одной конкретной сделки.
• револьверные (возобновляемые) – автоматически продлеваются, если обязательство не выполнено.

Как получить банковскую гарантию на Сравни

Сравни.ру – это онлайн-сервис подбора финансовых продуктов, включая банковские гарантии. С его помощью можно быстро сравнить предложения банков и оформить заявку с минимальными затратами.

Пошаговая инструкция, как оформить банковскую гарантию на Сравни:

1. Перейдите на страницу Сравни в раздел «Калькулятор гарантии».
2. Введите сумму гарантии и срок.
3. Выберите подходящее предложение о гарантиях одного банка или воспользуйтесь предложением от Сравни для оформления заявки сразу в несколько банков.
4. Заполните заявку на выдачу банковской гарантии. Укажите:
• тип гарантии (на заявку, исполнение контракта, возврат аванса и т. д.);
• сумму гарантии (обычно 1–30% от суммы контракта);
• срок действия (минимум на 1 месяц дольше срока контракта);
• ваш регион (не все банки работают по всей России);
• реквизиты компании (ИНН, ОГРН).
5. Дождитесь одобрения заявок. Банк может дополнительно запросить:
• выписку из ЕГРЮЛ (не старше 30 дней);
• финансовую отчетность (бухбаланс, отчет о прибылях и убытках);
• копию договора/контракта (если гарантия обеспечивает его исполнение);
• доверенность (если заявку подает не генеральный директор).
6. Для получения гарантии:
• подпишите договор с банком (иногда онлайн);
• оплатите комиссию (0,5–5% от суммы гарантии);
• получите электронную гарантию (с ЭЦП банка) или бумажный оригинал.

FAQ

В каких случаях лучше выбирать аккредитив и в каких банковскую гарантию?

Аккредитив лучше выбирать в следующих случаях:

• международные сделки (особенно с новыми партнерами);
• крупные контракты с повышенными рисками;
• государственные закупки, где требуется обеспечение платежа;
• сделки с отсрочкой платежа, когда продавец хочет обезопасить себя.

Когда используется банковская гарантия:

• госзакупки и тендеры (обязательное требование по 44-ФЗ);
• крупные коммерческие контракты (строительство, поставки);
• международная торговля (альтернатива аккредитиву);
• отсрочка таможенных платежей.

Вывод

• Аккредитив и банковская гарантия – это два разных финансовых инструмента, каждый из которых служит для снижения рисков в коммерческих операциях, но имеет свои особенности.
• Аккредитив в первую очередь обеспечивает безопасность расчетов, гарантируя продавцу оплату только после выполнения оговоренных условий.
• Банковская гарантия же выступает страховкой для получателя, компенсируя возможные убытки в случае неисполнения обязательств контрагентом.
• В этой статье мы рассказали не только чем отличается банковская гарантия от аккредитива, но и в чем их сходства, а также сферы применения.
• Понимание различий между этими инструментами позволяет бизнесу эффективнее управлять финансовыми рисками и обеспечивать стабильность сделок.