Вознаграждение за банковскую гарантию

За оформление и поддержание в течение всего срока действия банковской гарантии банк взимает вознаграждение, которое является платой за принятие на себя рисков и предоставление гарантийных обязательств перед бенефициаром. Размер вознаграждения определяется совокупностью факторов, отражающих как характеристики самого принципала и его финансового состояния, так и специфику сделки, которую гарантия обеспечивает.

Читайте, что влияет на размер вознаграждения за банковскую гарантию, как оно выплачивается, как снизить сумму банковской комиссии.

Что влияет на размер вознаграждения

Вознаграждения банку за предоставленную гарантию включает комиссию банка (основная часть) и дополнительные платежи (если есть), например, за срочное оформление, за изменение условий, за досрочное прекращение.

На размер вознаграждения оказывают влияние множество факторов:

• Финансовое состояние принципала. Банк анализирует финансовую отчетность принципала, оценивая его ликвидность, платежеспособность и прибыльность. Здоровое финансовое состояние повышает доверие банка и снижает стоимость гарантии.
• Кредитная история принципала. Наличие положительной кредитной истории, отсутствие просрочек по платежам и стабильное финансовое положение значительно снижают риски для банка и, следовательно, уменьшают размер вознаграждения.
• Срок действия гарантии. Чем дольше срок действия гарантии, тем выше риск для банка, поскольку в течение длительного периода времени могут возникнуть непредвиденные обстоятельства, влияющие на исполнение обязательств принципалом.
• Сумма гарантии. Вознаграждение, как правило, рассчитывается в процентах от суммы гарантии. Чем выше сумма гарантии, тем выше и вознаграждение, хотя процентная ставка может снижаться для более крупных сумм. Некоторые банки устанавливают фиксированный размер вознаграждения.
• Вид гарантии. Разные виды гарантий связаны с разными уровнями риска. Например, гарантия возврата авансового платежа может считаться более рискованной, чем гарантия исполнения контракта, и, соответственно, вознаграждение за нее может быть выше.
• Наличие залогового обеспечения. Предоставление залога, такого как недвижимость, оборудование или ценные бумаги, снижает риски для банка, поскольку в случае неисполнения обязательств принципалом банк может реализовать залог для покрытия своих убытков.
• Отраслевая специфика. Банки оценивают риски, связанные с отраслью, в которой работает принципал. В нестабильных или подверженных колебаниям отраслях вознаграждение может быть выше.
• Условия контракта. Например, наличие сложных или рискованных условий может повысить стоимость гарантии.
• Конкуренция между банками. В условиях высокой конкуренции банки могут предлагать более выгодные условия, в том числе и более низкое вознаграждение, чтобы привлечь клиентов.

Размер вознаграждения в различных кредитно-финансовых учреждениях может варьироваться в пределах от 2 до 10% годовых от суммы обеспечения. Если обязательств несколько, то комиссия рассчитывается отдельно по каждому из них.

Лучшие предложения по банковским гарантиям

Формы выплаты вознаграждения

Вознаграждение за банковскую гарантию может выплачиваться различными способами, выбор которых зависит от условий соглашения между банком и принципалом:

• Единовременный платеж. При единовременном платеже вся сумма вознаграждения выплачивается банку в момент оформления гарантии. Это наиболее распространенный способ оплаты.
• Периодические платежи. При периодических платежах вознаграждение выплачивается банку частями в течение всего срока действия гарантии, например, ежемесячно или ежеквартально. Этот способ оплаты может быть удобен для принципалов, которым трудно сразу выплатить всю сумму вознаграждения.
• Комбинированный способ. При комбинированном способе часть вознаграждения выплачивается единовременно, а оставшаяся часть выплачивается периодически в течение срока действия гарантии.

Рекомендации по снижению размера вознаграждения

Принципал может предпринять ряд шагов для снижения размера вознаграждения за банковскую гарантию:

• Открытость перед банком и финансовая дисциплина. Это включает предоставление полной и достоверной финансовой отчетности, что позволит гаранту оценить реальное финансовое состояние принципала и снизить риски; своевременная оплата налогов и кредитов поможет улучшить кредитную историю и повысить доверие банка.
• Предоставление залогового обеспечения. Предоставление залога, значительно снизит риски для банка и уменьшит размер вознаграждения.
• Сокращение срока действия гарантии. Если это возможно, следует сократить срок действия гарантии, так как чем короче срок, тем ниже риск для банка.
• Тщательная подготовка документов. Это поможет избежать задержек и ошибок, которые могут привести к увеличению вознаграждения.
• Проведение переговоров с несколькими банками. Обращение в несколько банков и сравнение их предложений позволит выбрать наиболее выгодные условия. Например, выбирая гарантию на Сравни, вы сможете сравнить условия по гарантиям и сразу подать заявку в несколько банков. Здесь представлены предложения банков, которые могут выдавать банковские гарантии с лучшими условиями.
• Установление долгосрочных отношений с банком. Наличие долгосрочных отношений с банком может позволить получить более выгодные условия по банковской гарантии.

FAQ

Как осуществляется бухгалтерский учет вознаграждения банку за выданную гарантию?

Бухгалтерские проводки у принципала:

Что важно учитывать при оформлении банковской гарантии?

Важные нюансы:

• Для госзакупок комиссия включается в затраты на участие.
• При досрочном прекращении гарантии возможно вернуть часть комиссии.
• В управленческом учете можно распределять расходы по проектам.

Как заказчик может компенсировать расходы по оформлению БГ?

Заказчик может компенсировать расходы по оформлению банковской гарантии разными способами:

• Включение стоимости банковской гарантии в цену контракта.
• Прямая компенсация расходов.
• Предоставление аванса.
• Снижение требований к обеспечению исполнения контракта.
• Комбинированные подходы.

Условия компенсации расходов должны быть четко прописаны в контракте.

Вывод

Понимание факторов, влияющих на размер вознаграждения банка за предоставление банковской гарантии, и принятие мер по снижению рисков позволит принципалу оптимизировать затраты и получить банковскую гарантию на наиболее выгодных условиях.

Правильный выбор банка и грамотное управление финансовыми рисками являются ключевыми факторами успеха в получении банковской гарантии с оптимальным соотношением цены и качества.