Между мной и страховой ООО «Совкомбанк страхование жизни» возник спорный вопрос. По договору страхования мною была внесена сумма в размере 200 000,00 руб. По окончанию договора страхования, а именно дожитие застрахованного, страховая организация выплатила мне сумму в размере 199 824,00 руб., предоставив расчёт: РАСЧЕТ суммы удержанного НДФЛ: ·Сумма, начисленная в связи с окончанием срока действия полиса (страховая сумма): 200 000,00руб. ·Сумма средств (по основной программе)*, оплаченных получателем выплаты: 198 650,00руб. ·Налогооблагаемая база: 200 000,00–198 650,00= 1 350,00руб. ·НДФЛ (13%): 1 350,00х 0,13 = 176,00руб. Получается, что страховая компания удержала налог с моих же взносов, разделив сумму на две части, возвратную и доходную. Правомерно ли?
Ответ эксперта
Отвечаем на потребительские вопросы о финансах
Отвечает директор по продажам ООО «ППФ Страхование жизни» Штефан Ванчек.
Страхование жизни — один из первых видов страхования. С давних времён главы семей страховали свою жизнь, чтобы их родственники могли сохранять благополучие. Так как риск непредвиденной потери главы семьи существовал практически постоянно, то договор со страховщиком заключался на долгий срок. Оплата страховых услуг производилась постепенно, в течение всего периода страхования. Во многих случаях клиенту (или его родственникам) по окончанию договора выплачивалась сумма, накопленная за время действия полиса. С развитием страхования в договор стали включать и другие риски, связанные с жизнью и здоровьем, такие как серьёзные болезни и травмы.
Сегодня на рынке также представлены классические программы страхования жизни, которые работают по вышеназванному принципу. Называют их «долгосрочные программы накопительного страхования жизни». По такому полису в случае серьёзных травм, болезней и других обстоятельств застрахованный получает финансовую поддержку от компании. С помощью неё он сможет оплатить необходимое лечение, реабилитацию и продолжить копить дальше. Взносы, которые он перечисляет страховой компании, направляются не только на его защиту, но и на формирование сбережений. Их он получает, когда срок действия программы заканчивается.
Если говорить о размерах финансовой поддержки при страховом случае, то расчёт суммы выплаты производится исходя из степени тяжести полученных травм, стадии серьёзного заболевания, продолжительности пребывания на больничном или в стационаре, присвоенной застрахованному группы инвалидности. Например, при пребывании клиента в стационаре размер выплаты определяется стоимостью одного дня, указанной в полисе. Если у застрахованного в нашей компании обнаруживают одно из критических заболеваний, то поддержка составляет 100% от страховой суммы (максимальной суммы покрытия при страховом случае, а также планируемой суммы накоплений клиента).
Мы понимаем, что в сложной ситуации средства нужны как можно скорее, поэтому производим выплаты в самые короткие сроки: так, в прошлом году в 72% случаев мы выплатили денежные средства клиентам в течение 3–5 дней с момента поступления от них заявления и всех необходимых документов.
Несомненное преимущество долгосрочных полисов для потребителей — гибкость. Клиент не только сам выбирает размер будущего капитала, взносов, срок страхования и перечень рисков, но и может менять их исходя из жизненной ситуации.
При этом с каждым годом долгосрочные программы НСЖ становятся доступнее для всех желающих. Активную роль в этом процессе играют сами страховщики, которых социально-экономические условия (и пандемия в том числе) побуждают предлагать эффективные программы по привлекательной цене. Например, в прошлом году мы запустили новый полис детского страхования.
В связи с тем, что пандемия многих заставила задуматься о своём здоровье, финансовой стабильности, готовности к непредвиденным обстоятельствам, многие страховщики начали расширять уровень предоставляемой защиты в рамках своих программ. Кстати, на перечень рисков, которые входят в программу, мы рекомендуем обращать особое внимание, ведь чем больше страховых случаев вы включите в свою защиту, тем эффективнее будет ваш полис.
Ещё один важный фактор при выборе программы — наличие представления о современном рынке страхования жизни. Понятно, что с течением времени он развивался, и сейчас на нём представлены не только классические программы. Например, есть полисы инвестиционного страхования жизни, основная функция которых — получение доходности с вложений. Они предполагают единовременный взнос и по своей цели схожи с депозитом, однако относятся к страхованию жизни, так как предусматривают защиту от 1–2 рисков. Или программы кредитного страхования жизни, которые позволяют получить финансовую поддержку в случае наступления рисков, связанных с исполнением обязательств по кредиту. Например, если застрахованный вследствие серьёзных проблем со здоровьем теряет способность работать и оплачивать кредит, то обязательства за него выполняет страховая компания.
Мы советуем очень внимательно относиться к выбору полиса страхования жизни и чётко понимать, программу какого вида вы приобретаете, насколько она соответствует вашим целям, потребностям и возможностям. Если полис эффективно защищает вас, его условия комфортны для вас и он действительно помогает преодолевать трудности, значит, вы сделали правильный выбор.