Между мной и страховой ООО «Совкомбанк страхование жизни» возник спорный вопрос. По договору страхования мною была внесена сумма в размере 200 000,00 руб. По окончанию договора страхования, а именно дожитие застрахованного, страховая организация выплатила мне сумму в размере 199 824,00 руб., предоставив расчёт: РАСЧЕТ суммы удержанного НДФЛ: ·Сумма, начисленная в связи с окончанием срока действия полиса (страховая сумма): 200 000,00руб. ·Сумма средств (по основной программе)*, оплаченных получателем выплаты: 198 650,00руб. ·Налогооблагаемая база: 200 000,00–198 650,00= 1 350,00руб. ·НДФЛ (13%): 1 350,00х 0,13 = 176,00руб. Получается, что страховая компания удержала налог с моих же взносов, разделив сумму на две части, возвратную и доходную. Правомерно ли?
Ответ эксперта
заместитель управляющего директора МФК «Лайм-Займ»
Основные последствия просрочки — гражданско-правовые. В первую очередь это начисление штрафных санкций. На первом этапе происходит досудебное взыскание (если оно предусмотрено по договору) в рамках Федерального закона №230-ФЗ от 3 июля 2016: текстовые и аудиосообщения, почтовые требования, телефонные звонки. Возможны личные встречи или привлечение специализированных организаций, которые известны как коллекторские агентства, хотя в действующей редакции 230-ФЗ такого термина нет. Следующий шаг — судебное взыскание с последующим исполнительным производством.
Если сумма долга значительная, кредитор может начать процедуру банкротства. Это более вероятно, если долг обеспечен залогом.
Есть, конечно, и более серьёзные меры ответственности — например, статья 177 УК РФ предусматривает ответственность за злостное уклонение от уплаты кредиторской задолженности в крупном размере (на настоящий момент — более 2 250 000 ₽). Но если мы говорим о микрозаймах, то их сумма явно меньше. Да и доказать то, что должник, имея возможность погасить долг, умышленно этого не делал — сложная задача.
Когда начинать досудебное взыскание задолженности и начинать ли его вообще — зависит целиком от кредитора. Как правило, мероприятия начинаются сразу после выхода клиента на просрочку, как минимум — в виде информирования о просроченном долге. Сроки начала судебного взыскания также устанавливаются кредитором. В данном вопросе он ограничен разве что исковой давностью (три года). Однако важно отметить, что просроченная задолженность кредитору невыгодна, поэтому банки и МФО стараются как можно раньше урегулировать вопросы с должником.
Также просрочка отрицательно влияет на кредитную историю. Но необходимо понимать, что на кратковременную («техническую») просрочку в два-три дня будущий кредитор посмотрит куда лояльнее, чем на просрочку в несколько месяцев. Часто организация-кредитор идёт навстречу должнику и предлагает варианты выхода из сложных ситуаций — например, реструктуризацию.
В случае угрозы просрочки стоит сделать следующее: