Страховая компания отказывается выдать справку для налогового вычета, что делать?

Социальный налоговый вычет предоставляется в сумме уплаченных страховых взносов по договору добровольного страхования жизни, в том числе по договору инвестиционного страхования жизни.

Право на вычет возникает, если одновременно соблюдаются следующие условия:

• договор заключён на срок не менее пяти лет;
• застрахованным лицом (выгодоприобретателем) по договору являетесь вы сами и (или) ваш супруг, родители, дети;
• вами фактически уплачены страховые взносы.

При заключении комплексного договора страхования, включающего, помимо добровольного страхования жизни, также страхование от несчастных случаев и болезней, налоговый вычет может быть предоставлен только в сумме страховых взносов, относящихся к добровольному страхованию жизни.

Налоговый вычет не предоставляется в случае уплаты страховых взносов по договору комплексного ипотечного страхования, предполагающего страхование как имущества, так и рисков смерти заёмщика, если страховая сумма рассчитана в целом по всем объектам страхования, страховые взносы в части рисков наступления смерти (утраты трудоспособности) отдельно не определены, а выгодоприобретателем является не только заёмщик (его наследники), но и банк-кредитор.

Вычет предоставляется в сумме фактически произведённых расходов при условии, что общий размер социальных вычетов (кроме вычетов по расходам на обучение детей налогоплательщика и расходам на дорогостоящее лечение) не превышает 150 тысяч ₽ в год по расходам, произведённым начиная с 2024 года.

Для подтверждения права на налоговый вычет требуется справка об уплате страховых взносов, выданная страховой организацией. Такую справку страховая организация может представить в налоговый орган в электронной форме по письменному заявлению налогоплательщика при технической возможности.

Вам не могут отказать в выдаче справки, если речь идёт о взносах по видам страхования, по которым предоставляется вычет.

Если хотите получить ответ представителя страховой компании, оставьте отзыв на Сравни.