Как оформить налоговый вычет по программе долгосрочных сбережений?
Еще 2 ответа
Отвечаем на потребительские вопросы о финансах
Отвечает исполнительный директор СберНПФ Алла Пальшина.
Какую сумму можно вернуть?
Максимальная сумма, с которой можно вернуть налог, составляет 400 тысяч ₽. В неё включаются взносы по трём видам продуктов: индивидуальному инвестиционному счёту третьего типа (ИИС III), программе долгосрочных сбережений (ПДС) и договору негосударственного пенсионного обеспечения (НПО).
За взносы 2024 года можно вернуть от 52 тысяч ₽ до 60 тысяч ₽ в зависимости от ставки НДФЛ. Однако с 2025 года, после введения пятиступенчатой шкалы налогообложения, максимальный размер возврата увеличился. Если доход облагается по ставке 22%, то участник программы сможет вернуть 88 тысяч ₽ при взносе 400 тысяч ₽. При стандартной ставке 13% сумма возврата останется на уровне 52 тысяч ₽.
Как оформить налоговый вычет?
Существует два способа получить вычет: упрощённый и классический.
Упрощённый способ (без декларации)
Если вы не хотите заполнять декларацию и собирать документы, то можно получить вычет в автоматическом режиме через личный кабинет налогоплательщика. Это простой и быстрый вариант, который доступен тем, кто исправно платит НДФЛ и имеет зарегистрированную учётную запись на сайте налоговой службы.
НПФ, где открыта ПДС, до 25 февраля передаёт сведения о взносах за предыдущий год. На их основе налоговая до 20 марта готовит заявление на вычет в личном кабинете налогоплательщика. Останется только подписать заявление и указать реквизиты для перечисления денег. Никаких дополнительных документов не потребуется.
Но есть нюанс. Если после 20 марта заявление так и не появилось, придётся самостоятельно обратиться в налоговую по месту жительства, чтобы выяснить причину. Также важно, чтобы ваши персональные данные в НПФ были корректными — если они изменились, обновите их заранее.
Классический вариант: декларация и справка
Тем, кто привык к традиционному способу оформления налогового вычета, подойдёт вариант подачи декларации 3-НДФЛ. Этот способ требует немного больше времени, но всё равно достаточно прост.
Для оформления понадобится:
- декларация 3-НДФЛ;
- справка об уплате пенсионных взносов (форма КНД 1151157).
Получить справку по форме КНД 1151157 можно в своём НПФ. Для этого нужно отправить письменный запрос на адрес фонда. В запросе укажите: ФИО, дату рождения, номер договора. Обычно документ готовят не более 10 рабочих дней, но сроки в разных НПФ могут отличаться. При этом если фонд настроил электронное взаимодействие с Федеральной налоговой службой, то НПФ направит такую справку сразу в ведомство.
Подавать выписку по счёту и копию договора теперь не требуется. Оформить декларацию можно как через личный кабинет налогоплательщика, так и в отделении ФНС по месту жительства.
Важно помнить, что налоговый вычет на личные взносы в программу долгосрочных сбережений оформить не получится, если человек:
- начал получать выплаты по договору ПДС;
- расторг договор ПДС;
- открыл три и более договоров ПДС;
- не получает доход, с которого платит подоходный налог (например, ИП).
Как раз интересовался вопросом, cпасибо сотрудникам НПФ за точную информацию.
Дата родов стоит на 25.05.2025. Придут ли мне ещё выплаты по беременности?
Ответ эксперта
Отвечаем на потребительские вопросы о финансах
С начала 2025 года любой официально работающий в России гражданин, работодатель которого регулярно делает отчисления в бюджет по налогу на доходы физического лица, имеет право на получение налогового вычета по новой программе долгосрочных сбережений (ПДС).
Налоговый вычет, которым с 1 января 2025 года могут воспользоваться участники программы долгосрочных сбережений, составит до 52 тысяч ₽ ежегодно при уплате взносов в ПДС до 400 тысяч ₽, объясняют в НПФ «Достойное будущее». Если у участника программы долгосрочных сбережений есть доход, облагаемый по ставке 15%, то максимальный размер вычета составит 60 тысяч ₽. Возврат в размере 88 тысяч ₽ возможен при получении высоких налогооблагаемых доходов свыше 50 миллионов ₽ в год.
Получить налоговый вычет на долгосрочные сбережения можно тремя способами.
Первый вариант предполагает оформление вычета через налоговый орган по месту жительства. Для этого необходимо:
Второй способ предполагает возврат вычета через работодателя. С 1 января 2025 года вычет предоставляется через бухгалтерию по месту работы при условии, что сберегательные взносы удерживаются из заработной платы и перечисляются в НПФ работодателем. Для этого требуется подать по месту работы соответствующее заявление. С этого момента работодатель будет предоставлять налоговый вычет при каждом удержании сберегательного взноса по ПДС из вашей заработной платы. Таким образом, часть вашей зарплаты, ежемесячно получаемая на руки, подрастёт.
Третий вариант предполагает оформление вычета в упрощённом порядке через личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы. Заявление на получение налогового вычета заполняется автоматически на основании сведений о доходах, поступающих в налоговые органы за соответствующий год. После подачи заявления инспекция проведёт проверку. По истечении 30 календарных дней инспекция примет решение о выплате вычета.