Между мной и страховой ООО «Совкомбанк страхование жизни» возник спорный вопрос. По договору страхования мною была внесена сумма в размере 200 000,00 руб. По окончанию договора страхования, а именно дожитие застрахованного, страховая организация выплатила мне сумму в размере 199 824,00 руб., предоставив расчёт: РАСЧЕТ суммы удержанного НДФЛ: ·Сумма, начисленная в связи с окончанием срока действия полиса (страховая сумма): 200 000,00руб. ·Сумма средств (по основной программе)*, оплаченных получателем выплаты: 198 650,00руб. ·Налогооблагаемая база: 200 000,00–198 650,00= 1 350,00руб. ·НДФЛ (13%): 1 350,00х 0,13 = 176,00руб. Получается, что страховая компания удержала налог с моих же взносов, разделив сумму на две части, возвратную и доходную. Правомерно ли?
Ответ эксперта
Финансовый аналитик
Несмотря на ухудшение геополитической ситуации и снижение цены нефти сейчас американская валюта стоит чуть менее 58 рублей. С конца 2016 года нефть подешевела на 7%, а доллар при этом упал в цене на 6%.
На российском рынке ждали более печального сценария. В апреле правительство РФ в лице Минэкономразвития прогнозировало курс доллара на уровне 64,2 рублей, а ряд игроков на рынке озвучивал панический прогноз «по 100» за доллар.
Для пессимистичных прогнозов были свои основания: в июне прошло года стоимость нефти была сопоставима с текущей ценой, но доллар при этом стоил гораздо дороже – более 65 рублей. К тому же, текущий курс рубля не бьется с накопленной с начала кризиса инфляцией. В начале 2014 года при нефти по 100$ за баррель за доллар давали 35 рублей. За прошедшие три года рублевая инфляция составила немногим менее 40%. Получается, что при тех же 100$ за баррель доллар должен стоить 48 руб. Однако с тех пор стоимость нефти снизилась почти в два раза – до 52$, а доллар, при этом, стоит 58 рублей - лишь на 10 рублей дороже.
На мой взгляд, сейчас российский рубль выглядит слишком крепким. Однако в ближайший год я бы все же не ставил на его ослабление. Прогноз по американской валюте на конец 2017 года неизменен последние два квартала и составляет 55 руб.
Национальную валюту все это время поддерживал и будет поддерживать высокий спрос российских и иностранных инвесторов на рублевые облигации. Эти облигации крайне высокодоходны по мировым меркам из-за того, что Центробанк РФ держит очень высокую ключевую ставку на уровне 9% годовых против 1,25% у ФРС США. Риски по ним не соответствуют доходности, потому что за последнее время инфляция в России замедлилась до исторических 3,7% годовых, а обвала стоимости нефти никто не ждет – ОПЕК и ряд присоединившихся к нему стран договорились о сокращении добычи.
На мой взгляд, лучшее, что сейчас можно сделать частному инвестору – не бежать за долларами в обменник, а открыть рублевый банковский вклад на максимальный срок с возможностью пополнения или ИИС и купить на него корпоративных облигаций (по ним недавно почти полностью отменили налоги). Еще сейчас очень выгодно брать ипотеку – снижение ставки ЦБ позволит ее выгодно рефинансировать через некоторое время, а стоимость покупки вы «зафиксируете» по текущим ценам, которые пока относительно низки.