Налоговая получила расширенный доступ к банковской тайне. Что это значит для вас

Что случилось

Вступил в силу закон, который обязал банки предоставлять по запросу налоговой расширенную информацию о клиентах. Чтобы получить данные, ведомство должно направить в кредитную организацию запрос, а та — ответить в течение трёх дней.

Список сведений, которые может запросить налоговая, ограничен. В него входят:

• копии паспортов клиентов;
• копии доверенностей на получение денег со счёта клиента;
• копии договоров на открытие и закрытие счетов;
• карточки с образцами подписей и оттиска печати;
• информация о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях, представителях клиента.

Узнает ли налоговая ваши расходы и остаток на счёте

У налоговой по-прежнему нет прямого доступа к выпискам по операциям на счетах физлиц, здесь новый закон ничего не меняет. Сведения о расчётах ведомство может получить, только если в отношении человека идёт налоговая проверка и руководитель вышестоящего налогового органа или ФНС даёт своё согласие на такой доступ.

Зачем налоговой банковская тайна

Сотрудникам ФНС нужен доступ к банковской тайне, чтобы предотвратить уход от налогов. Это ожидаемое объяснение, считает адвокат «Московской коллегии адвокатов "Аронов и Партнёры"» Рустам Жане. По его мнению, новый закон говорит об ужесточении контроля не только за деньгами, но и за действиями граждан и компаний.

У ФНС становится больше инструментов для выявления скрытых источников доходов граждан, добавляет кандидат экономических наук, управляющий партнёр аудиторско-консалтинговой группы «Эксперт Разведка» София Иевенко.

Налоговая теперь может соотносить подтверждённый доход человека с суммами на всех его счетах во всех банках. Это позволяет выявить неучтённые доходы, а значит, и налоги. В пример экономист приводит случаи, когда клиенты открывают счета в разных банках и везде предоставляют одно и то же подтверждение дохода на сумму, которая в разы меньше остатков на всех счетах. Прежде это никак не отслеживалось, поскольку банк отвечал только за открытые у себя счета.

Доступ к банковской тайне также поможет ФНС выявлять граждан, которые привлекают третьих лиц для размещения и управления собственными деньгами. Это значит, с одной стороны, налоговой будет проще найти конечного владельца средств, соотнести суммы на его счетах с доходами и начислить недополученные налоги. С другой стороны, поправки позволят выявлять массовых управляющих счетами физлиц. И они, по мнению Софии Иевенко, будут считаться такими же неблагонадёжными, как массовые учредители — люди, зарегистрировавшие множество компаний, которые, по мнению ФНС, могут оказаться фиктивными и в действительности не вести никакую деятельность, лишь существовать для минимизации налогов.

Возможна ли утечка банковской тайны из налоговой

Все сведения, которые получает налоговая, составляют налоговую тайну. Они имеют специальный режим хранения и доступа.

Однако утечка информации возможна, считает Рустам Жане. Такой вывод он делает, исходя из ситуации с банками: есть примеры, когда недобросовестные сотрудники банков передают персональные данные клиентов третьим лицам, и потом клиентам звонят мошенники, представляются сотрудниками банка. Теперь вероятность утечек и подобных звонков выше, поскольку стало больше людей, у которых есть доступ к банковской тайне, заключает юрист.

Выводы

Налоговая получила доступ к копиям паспортов клиентов банков, доверенностей на распоряжение средствами, договоров на открытие счёта и образцам подписей.

Ведомству это нужно, чтобы находить неучтённые доходы граждан и доначислять налоги.

Для добросовестных налогоплательщиков поправки ничего не меняют, уверены в ФНС, однако юристы опасаются, что утечек персональных данных станет больше.

Читайте по теме: Как будут работать новые правила контроля за операциями с наличными