Налоговый вычет при покупке авто в 2025 году

Существует ли налоговый вычет за покупку авто

Налоговый вычет — это возврат части суммы уплаченных налогов в качестве компенсации некоторых категорий расходов. Получить возврат части налога на доходы физических лиц (НДФЛ) при покупке автомобиля в 2025 году невозможно. Эти расходы не входят в состав имущественных налоговых вычетов, предусмотренных статьёй 220 Налогового кодекса РФ.

При этом некоторые интернет-ресурсы сообщают о том, что можно получить возмещение, если авто приобретено в кредит. На деле получить вычет не удастся — независимо от того, за счёт каких средств приобретена машина — собственных или кредитных.

Слухи о появлении налогового вычета за покупку автомобиля возникли в 2023 году, когда в Госдуму внесли законопроект №377357-8. Он предлагал изменить Налоговый кодекс и предоставить возможность покупателям автомобилей получать налоговый вычет. Оформление вычета предполагалось только за отечественные марки автомобилей для семей, в которых не менее двух детей.

Максимальная сумма была ограничена двумя миллионами ₽, вернуть можно было бы 13% от этой суммы, то есть 260 тысяч ₽.

Законопроект был рассмотрен в первом чтении, но в ноябре 2023 года его отклонили. Больше этот законопроект не обсуждали.

Какой есть налоговый вычет за авто

Воспользоваться налоговым вычетом можно при продаже автомобиля. Его регулирует Налоговый кодекс РФ. Вычет позволяет уменьшить сумму, облагаемую налогом, при определённых условиях.

Есть несколько подходов к расчёту налога при продаже автомобиля.

❗️Поэтому важно сохранить все документы, подтверждающие стоимость приобретения автомобиля, — на их основании можно получить более выгодный налоговый вычет.

Также, если автомобиль используют для предпринимательской деятельности, то налог на добавленную стоимость (НДС), который предъявил продавец машины, можно включить в сумму налогового вычета — согласно статьям 171 и 172 Налогового кодекса РФ.

Актуальные новости автомобильного мира, изменения в законах и ПДД, финансовые советы можно найти в телеграм-канале журнала Сравни.

Как уплатить налог при продаже авто

Уплатить налог нужно самостоятельно. Одновременно налогоплательщик может учесть вычеты.

Читать дальше

Вот что нужно сделать для уплаты налога с продажи автомобиля.

• Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать онлайн через личный кабинет налогоплательщика, в программе «Декларация» или на бумажном бланке — его можно скачать с сайта ФНС. В декларации нужно указать доходы за год, с которых заявитель уплачивает налог, и выбрать вычеты, которые он хочет получить.
• Подать декларацию в налоговую инспекцию по месту регистрации. К ней нужно приложить документы, которые подтверждают продажу авто, и документы о покупке. Например, договор купли-продажи и автокредита, расписку о передаче денег, чек из автосалона.
• Уплатить налог на сайте налоговой службы. Для этого нужно пополнить единый налоговый счёт (ЕНС) на сумму, которую рассчитали в декларации. Ждать квитанции от налоговой не нужно.

Подать декларацию нужно не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи авто. Уплатить налог — не позднее 15 июля.

За какие автомобили нужно платить налог на роскошь в 2025 году: список

Читать по теме

Какие ещё есть налоговые вычеты

Есть разные виды налоговых вычетов по НДФЛ.

Стандартные. Стандартными считают два вида вычетов: для отдельных категорий граждан — инвалидов, ветеранов и других, и для родителей несовершеннолетних детей или учащихся очно до 24 лет.

Социальные. Их предоставляют тем, кто оплачивал лечение, обучение, спортивные занятия, отдавал деньги на благотворительность.

Имущественные. В состав имущественных вычетов входят расходы на покупку квартиры, частного дома, земельного участка, а также на ремонт жилья.

Инвестиционные. Это специальные вычеты для инвесторов, которые пополняли специальный индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) или получали доходы от продажи ценных бумаг на обычном брокерском счёте.

Профессиональные. Их предоставляют налогоплательщикам, которые создают или исполняют произведения искусства, а также заняты научными трудами.

Распространённые вопросы о налоговом вычете на автомобиль

Надо ли платить налог с подаренного автомобиля?

Если автомобиль подарен близкими родственниками — супругом, родителями, детьми, усыновителями, — то налог платить не нужно. В других случаях сделка облагается НДФЛ в размере 13%.

Какую сумму налога при продаже автомобиля платят иностранные граждане?

Граждане других государств при продаже автомобиля в России уплачивают налог в размере 30% от стоимости транспортного средства.

Выводы

Получить налоговый вычет при покупке автомобиля невозможно, но можно исключить или уменьшить налог при продаже машины.

При продаже транспортного средства нужно учитывать:

Доход от продажи облагается налогом в размере 13%. Если владеют машиной более трёх лет, платить налог не потребуется.

От уплаты налога освобождены граждане, которые продают авто по цене меньше, чем стоимость покупки, или если стоимость составила менее 250 тысяч ₽.

Если необходимо уплатить налог, можно воспользоваться имущественным вычетом в размере 250 тысяч ₽.