Риски банковских гарантий
Банковская гарантия – основной и обязательный инструмент обеспечения обязательств поставщика (принципала) перед заказчиком (бенефициаром), если речь идет о госконтрактах. Но вот парадокс – при том, что банковская гарантия покрывает многие риски, она создает собственные. Ниже распишем риски, которые предотвращает банковская гарантия, риски, ею создаваемые, и какие у них могут быть последствия.
Какие риски покрывает банковская гарантия?
Вкратце о том, что это за инструмент такой. Итак, банковская гарантия – это страховка исполнения обязательств. Банковская гарантия скрепляется договором, и в этом договоре участвуют 3 лица:
- Принципал. Тот, кто должен что-то сделать и несет за это ответственность, в том числе – финансовую.
- Бенефициар. Тот, кому должны что-то сделать (построить, поставить и так далее).
- Гарант. Организация, которая выплатит бенефициару некую сумму, если принципал не справится со своей ответственностью.
Наличие у принципала банковской гарантии позволяет бенефициару (заказчику) быть спокойным – даже если исполнитель не сделает то, что обещал в рамках договора, заказчик получит компенсацию. Для госзакупок банковские гарантии – обязательное условие (потому что государство не хочет рисковать), но и в отношениях между юрлицами БГ не будет лишней.
Технически банковская гарантия может покрывать вообще любые риски бенефициара, но чаще всего покрываются эти риски:
- Риск отказа исполнителя от контракта. Закрывается безотзывной гарантией участия в торгах – если исполнитель после выигрыша в тендере вдруг откажется от заказа, то банк выплатит заказчику компенсацию.
- Риск плохого исполнения контракта. Бенефициар получит компенсацию, если договор не будет исполнен или будет исполнен не полностью.
- Риски гарантийного срока. Если контрактом предусматриваются гарантийные сроки – банковская гарантия покроет ущерб, связанный с поломкой поставленного продукта в эти сроки (если этого не сделает сам исполнитель).
Эти 3 риска обязаны покрываться в рамках госзакупки, поэтому их обычно объединяют в понятие «тендерные риски», которые покрывает одна «тендерная банковская гарантия».
Другие риски:
- Риск неплатежа. Если принципал что-то в срок не выплатил – это за него сделает банк.
- Риск невозврата аванса. То же, что и в предыдущем случае, только речь идет про авансовый платеж.
- Риски по таможенным и налоговым обязательствам. Если, например, юрлицо обязано авансом выплатить акцизы – с помощью банковской гарантии можно отложить платеж до фактической реализации алкогольной продукции.
Важно помнить, что банковская гарантия – финансовый инструмент, который практически полностью регулируется договором, поэтому при большом желании можно составить БГ на самые экзотические и неочевидные риски; единственный вопрос – в том, согласится ли банк выдавать такую гарантию.
Лучшие предложения по банковским гарантиям
| Банк | Сумма обеспечения | Срок | Комиссия |
|---|---|---|---|
| Ингосстрах Банк | до 300 млн | до 3740 дней | от 2.3% |
| МТС Банк | до 50 млн | до 1095 дней | от 2.7% |
| ВТБ | до 100 млн | до 1885 дней | от 3% |
| Сбербанк | до 100 млн | до 1861 дня | от 3.4% |
| Банк ПСБ | до 250 млн | до 1888 дней | от 2.7% |
| Банк ЗЕНИТ | до 1 млрд | до 3600 дней | от 3.2% |
| Альфа-Банк | до 500 млн | до 3652 дней | от 3% |
Какие риски БГ создает?
В различных источниках можно найти информацию о том, что банковская гарантия несет свои подводные камни, в том числе – потенциальный отзыв лицензии у банка и недобросовестное исполнение банком своих обязательств. Эти риски существенно преувеличены:
- Отзыв лицензии. Если вы заключаете банковскую гарантию для договора между юрлицами – можно заключать ее с любым банком, и в этом случае риск отзыва лицензии действительно существует. Но если вы ищете БГ для госзакупок – заключить ее можно только с теми банками, которые входят в специальный список, одобренный Минфином (кстати, все предложения от этих банков можно посмотреть здесь).
- Недобросовестное исполнение банком своих обязательств. Тоже крайне маловероятно – если банк не выполнил то, что от него требуется по договору, принципал или бенефициар без проблем выиграют суд.
Единственный существенный риск – недостаточно хорошо прописанные риски, которые покрывает банковская гарантия. Вот в этом случае добиться чего-то от банка будет крайне сложно, даже если подавать на него в суд. Поэтому для сложных кейсов лучше привлекать юристов с опытом в БГ еще на стадии составления договора.
Какие негативные последствия могут быть у банковской гарантии?
Относительно негативным последствием можно назвать то, что за банковскую гарантию придется платить – обычно плата составляет в районе 3-5% от страховой суммы. С другой стороны – за любую страховку нужно платить.
Негативные последствия для принципала начнутся в том случае, если риски, прописанные в банковской гарантии, сработают, и принципал с этим ничего не сделает – не возместит бенефициару ущерб. Да, банк заплатит по своим обязательствам, но после этого банк постарается вернуть потраченную сумму через суд – то есть принципалу придется возмещать ущерб (с процентами неустойки) уже банку.