Между мной и страховой ООО «Совкомбанк страхование жизни» возник спорный вопрос. По договору страхования мною была внесена сумма в размере 200 000,00 руб. По окончанию договора страхования, а именно дожитие застрахованного, страховая организация выплатила мне сумму в размере 199 824,00 руб., предоставив расчёт: РАСЧЕТ суммы удержанного НДФЛ: ·Сумма, начисленная в связи с окончанием срока действия полиса (страховая сумма): 200 000,00руб. ·Сумма средств (по основной программе)*, оплаченных получателем выплаты: 198 650,00руб. ·Налогооблагаемая база: 200 000,00–198 650,00= 1 350,00руб. ·НДФЛ (13%): 1 350,00х 0,13 = 176,00руб. Получается, что страховая компания удержала налог с моих же взносов, разделив сумму на две части, возвратную и доходную. Правомерно ли?
Ответ эксперта
директор инвестиционной платформы «МагнумИнвест»
К сожалению, безрисковых инвестиций не существует в природе. Любой инвестиционный проект предполагает определённую степень риска: возможно или отсутствие прибыли, или потеря вложений, полная или частичная. Простое правило: чем выше потенциальный доход, тем выше риск. Бывают инвестиции, где он минимален или до сих пор никогда не фиксировался. Например, многие государства никогда не объявляли дефолт по своим облигациям, но теоретически такое возможно. Часто возникает вопрос: «А как же вклады?» И здесь риск потери вложений существует: в случае банкротства банка Агентство по страхованию вкладов компенсирует сумму не более 1,4 миллиона ₽ и, конечно, без причитающихся, но ещё не капитализированных по договору процентов. Плюс время, которое займёт вся эта процедура, — деньги не будут работать и генерировать доход.
К низкорисковым инвестициям можно отнести ОФЗ, корпоративные облигации, некоторые акции, покупку недвижимости, депозит.
Как оценивать риски? Для некоторых инструментов уровень риска определил ЦБ РФ, как правило, это относится к высокорисковым вариантам, однако для большинства уровень риска давно определил рынок. Можно взять эти данные за ориентир. Но в любом случае анализ рисков должен проводить и сам инвестор, изучая профессиональную прессу, аналитические отчёты, проверяя надёжность компании, уровень волатильности инструмента, колебания цен и прочее. Никогда не нужно верить в сказки, что можно гарантированно заработать много и без потерь. Формула проста: если прибыль 50%, значит, шанс потерять если не всё, то многое, — тоже 50%.
Какие риски должен учитывать инвестор?
Главный риск в инвестициях — это сам инвестор, который действует импульсивно и не просчитывает последствия.