Как оформить ДМС для сотрудников

ДМС — это добровольное медицинское страхование, которое представляет собой платную услугу для физических лиц, позволяющая лечиться в государственных и некоторых частных клиниках. С целью привлечения кадров компании могут предоставлять своим сотрудникам ДМС как преимущество или поощрение. В статье рассказали о том, какие расходы может покрывать ДМС, чем отличается от ОМС и как выбрать услугу выгодно.

Что такое ДМС

Под ДМС понимается дополнительная страховка, расширяющая возможности ОМС (обязательного медицинского страхования). По ДМС человек может обращаться в частные клиники-партнеры страховой. Как правило, страховые компании предлагают различные программы ДМС, которые отличаются между собой перечнем доступных услуг, клиниками и пр.

Для чего нужен ДМС

ДМС позволяет обращаться за медицинской помощью в частные клиники. Это работает следующим образом:

• Вы выбираете подходящую ДМС. Подобрать выгодный полис можно на “Сравни” или сайте страховой. Компании предлагают разные виды ДМС. Некоторые виды страховки могут не включать стоматологические услуги, некоторые предлагают ДМС для специфических случаев (например, ведение беременности).
• Записываетесь на услугу по ДМС. Перед записью убедитесь, что страховка покрывает конкретную услугу в выбранной клинике. Как правило, страховые компании имеют ограниченный список клиник-партнеров.
• Оплачиваете запись с помощью ДМС. Для этого необходимо предъявить полис страховой компании и паспорт на кассе в клинике.

Благодаря полису ДМС вы можете получить медицинские услуги быстро. Если вы часто посещаете клиники, то такая страховка может оказаться выгоднее, чем оплата записи к врачу по отдельности.

ДМС vs. ОМС

Полис ОМС — это полис обязательного медицинского страхования, который имеется у всех граждан России. Благодаря ОМС, человек может получить медицинскую помощь за счет государственного бюджета, а точнее Фонда обязательного медицинского страхования.

ДМС покупается на добровольной основе. Также в некоторых случаях она может предоставляться на рабочем месте.

Плюсы и минусы ДМС

К преимуществам ДМС можно отнести:

• Расширенный перечень медицинских услуг. ДМС позволяет пользоваться большим количество услуг частных клиник за меньшую стоимость. Сюда можно отнести консультации с узкими специалистами, прививки, косметологические услуги. Все зависит от выбранной вами программы.
• Удобство обслуживания. ДМС дает возможность пользоваться услугами в частных клиниках, где очередь может быть в разы меньше. Это делает получение медицинских услуг более доступным и удобным.
• Выбор клиники. Как правило, полис ОМС позволяет пользоваться услугами в нескольких частных клиниках. Вы можете сравнивать отзывы на услуги и специалистов и выбрать лучшее предложение.
• Гибкие условия. Вы можете выбрать программы ДМС, ориентируясь на свои потребности.

Преимущество для работодателя — ДМС привлекает больше потенциальных сотрудников. Для некоторых это может быть существенным критерием при выборе работодателя. Еще одно не менее важное преимущество для компании — это налоговые льготы, но о них напишем подробнее ниже.

Из минусов — стоимость. Даже имея договоренности со страховой, ДМС могут позволить далеко не каждый работодатель.

Программы ДМС – какие существуют, обзор

Существует различные программы ДМС. Как правило, для сотрудников компании выбирают ДМС с базовым набором услуг:

• Амбулаторное обслуживание. Под ним понимается приемы врачей, обследование и выдача справок.
• Экстренная помощь, т. е. вызов скорой помощи и прочее неотложное лечение.
• Диагностика. К ней можно отнести УЗИ различных органов, рентген, лабораторные анализы.
• Стоматология. В стоматологический ДМС могут входить осмотры, лечение, протезирование и пр.

Более расширенные полисы могут включать в себя следующие медицинские услуги:

• Стационарное лечение. Некоторые ЖМС могут включать услуги по операционному вмешательству.
• Реабилитация. Физиотерапия, различные лечебные массажи и физкультура.
• Вакцинация. Например, прививка против гриппа, столбняка, клещевого энцефалита и пр.

Как выбрать ДМС

Выбрать ДМС для сотрудников выгодно можно на “Сравни”. Здесь вы сможете настроить интересующие вас фильтры и найти подходящее предложение в вашем городе. Для вашего удобства, на сайте можно сразу ознакомиться с отзывами и рейтингом страховой компании. Оформить полис ДМС быстро и надежно можно прямо на сайте “Сравни”, без перехода на сторонние сервисы.

Как оформить ДМС для сотрудников – пошаговая инструкция

Шаг 1. Выбрать страховую компанию для сотрудничества

Для выбора страховой компании вы можете воспользоваться “Сравни” и изучить отзывы. Если работа носит специфический характер, убедитесь, что страховка будет для них нужной и полезной. Как правило, стандартная программа ДМС включает в себя:

• Абсолютная помощь.
• Вызов врача на дом.
• Экстренная и плановая госпитализация.
• Стоматология.

Нередко они включают в себя телемедицину и страховку для поездок за рубеж.

Помимо услуг, важно опираться на следующие показатели при выборе страховой:

• Количество клиник, которое сотрудничает со страховой. Чем больше клиник, тем лучше, так как это дает больше возможностей и преимуществ. Также можно пробежаться и оценить уровень клиник и отзывы на них.
• Объем медицинских услуг. За одну и ту же цену страховые компании могут предлагать полисы с разными возможностями. Не спешите соглашаться на первое доступное предложение. Имеет смысл уделить время поиску и сравнению.
• Срок лицензии. Страховые компании получают лицензию на оказание своих услуг. Стоит отдавать предпочтением тем страховым, что имеют долгий срок или лицензию без ограничения срока деятельности.
• Размер страхового покрытия. Помимо покрываемых услуг важную роль играет и размер покрытия. Стандартное значение для этого показателя — 1-2 млн рублей.

Шаг 2. Заключите договор со страховой компанией

Обратитесь в страховую компанию с намерением заключить договор на оказание услуг ДМС для корпоративного клиента. Обговорите условия договора. Обратите внимание на следующие пункты:

• Перечень оказываемых медицинских услуг.
• Сумму покрытия.
• Срок действия договора.
• Перечень страховых случаев.
• Список клиник-партнеров страховой.
• Порядок подключения новых работников.
• Стоимость обслуживания.

Для заключения договора также потребуется предоставить полный пакет документов: список сотрудников с паспортными данными, СНИЛС и другой личной информацией. Еще раз ознакомьтесь с условиями перед подписанием.

Шаг 3. Издайте приказ о подключении ДМС

Потребуется издать письменный приказ о введении ДМС в свободной форме. В приказе необходимо указать:

• Дату введения.
• Ответственного сотрудника.
• Наименование страховой компании.
• Сроки принятия положения.

К приказу рекомендуется приложить памятку о том, как пользоваться ДМС. Распишите, какие услуги предоставляются сотрудникам и на каких условиях. Дополнительно составьте список клиник и номер телефона ответственного за ДМС. Каждый работник должен быть ознакомлен с документом под подпись.

Учет ДМС в налогах

ДМС — это преимущество не только для сотрудников, но и работодателя, так как за это он получает налоговые льготы. Например:

• Страховые взносы не облагаются НДС и НДФЛ. Работодатель не должен выплачивать 13% от страховых выплат. Исключение — компенсации на санаторно-курортное лечение (ст. 213 НК РФ).
• Страховые выплаты с ДМС освобождаются от взносов в СФР при условии, что срок страхового полиса более года (ст. 422 НК РФ).
• Страховые взносы могут быть включены в состав расходов, что позволяет работодателю на УСН уменьшить сумму доходов. При этом должны соблюдаться следующие условия: срок действия страхового полиса превышает год, а размер взноса не превышает 6% от размера годовой зарплаты сотрудника (ст. 253 НК РФ).

Как отражать ДМС в расходах

Правила отражения страховых взносов с ДМС в расходах отражены в ст. 253 НК РФ. Согласно закону, работодатель имеет право отражать страховый взнос в составе расходов, тем самым снижая сумму доходов. Важные условия для этого:

• Полис должен быть заключен более чем на год.
• Размер страхового взноса не должен превышать 6% от размера годовой зарплаты сотрудника.

Что говорит закон

ДМС позволяет компании снизить налоговую нагрузку. Подробнее об этом можно прочитать в следующих нормативных актах:

• НК РФ, ст. 213. Особенности определения налоговой базы по договорам страхования.
• НК РФ, ст. 253. Расходы, связанные с производством и реализацией.
• НК РФ, ст. 422. Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами.

FAQ

Сколько стоит страховка ДМС?

Стоимость страховки зависит от региона, программы, срока страхования. Примерная стоимость базовой программы (амбулаторное лечение, консультации врачей и диагностика) — 7-10 тыс. руб. в год. Страховки с профилактическими осмотрами и возможностью вызова врача стоят в среднем от 15 тыс. руб. Стоимость полноценных программ со стационарным лечением и оперативным вмешательством достигает 100 тысяч и больше.

Как работает ДМС?

ДМС позволяет пользоваться платными услугами в рамках страховки в частных клиниках-партнерах.

Вывод

• ДМС — это добровольное медицинское страхование, которое представляет собой платную услугу для физических лиц, позволяющая лечиться в государственных и некоторых частных клиниках.
• Полис ОМС — это полис обязательного медицинского страхования, который имеется у всех граждан России.
• ДМС — это преимущество не только для сотрудников, но и работодателя, так как за это он получает налоговые льготы.