Как стать самозанятым онлайн

Статус самозанятого – это отличная возможность легально предоставлять свои услуги или продавать товары, не регистрируя ИП.

Рассмотрим, как стать самозанятым онлайн в 2025-26 году и официально работать на себя.

Кто такой самозанятый

Самозанятый – это гражданин, который работает на себя, не нанимает сотрудников и платит специальный налог на профессиональный доход (НПД).

Этот налоговый режим позволяет легализовать доходы от оказания услуг или продажи товаров собственного производства без необходимости регистрировать ИП. Самозанятые могут официально сотрудничать с компаниями, заключать договоры и выдавать чеки клиентам.

Ключевое отличие от ИП – упрощенная система налогообложения и отсутствие необходимости вести сложную отчетность.

Самозанятость подходит для фрилансеров, мастеров, репетиторов, дизайнеров, курьеров и других специалистов, которым не нужен штат и большой оборот.

Сколько налогов платят самозанятые в 2025

В 2025 году самозанятые платят налог по следующим ставкам:

• 4% с доходов, полученных от физических лиц;
• 6% с доходов, полученных от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

При первой регистрации самозанятый получает налоговый бонус в размере 10 000 рублей, который автоматически снижает ставки:

• до 3% для доходов от физлиц;
• до 4% для доходов от юрлиц и ИП.

Бонус действует до его полного использования, после чего ставки возвращаются к стандартным значениям.

Важные особенности:

• Налог начисляется только на полученный доход. Если в месяце не было поступлений, платить ничего не нужно.
• Лимит дохода – не более 2,4 млн рублей в год. При превышении этого лимита необходимо сменить налоговый режим и уплатить НДФЛ с суммы превышения.
• Учет и оплата налогов осуществляются через приложение «Мой налог», на сайте ФНС или в банковских сервисах. Уведомление о сумме налога приходит до 12-го числа месяца, следующего за отчетным, оплатить нужно до 28-го числа.
• Чеки необходимо формировать для каждого поступления от клиента. При расчете наличными или электронными средствами чек нужно создать и передать клиенту сразу, для безналичных расчетов – до 9-го числа следующего месяца.
• Добровольные страховые взносы. Самозанятые могут самостоятельно платить взносы в СФР для формирования пенсионного стажа. В 2025 году минимальный взнос составляет 59 241,6 рубля.

Как вести дела самозанятому

Работа в статусе самозанятого подразумевает выполнение ряда обязательных требований: от правильной регистрации до своевременной уплаты налогов. Рассмотрим основные аспекты.

Регистрация в качестве самозанятого

Зарегистрироваться можно через:

• Приложение «Мой налог».
• Портал «Госуслуги».
• Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
• Уполномоченные банки (Сбербанк, Тинькофф и др.).

После подачи заявления нужно выбрать регион деятельности и подтвердить личность например, через селфи или фото паспорта).

Учет доходов и формирование чеков

При получении каждой оплаты самозанятый обязан:

• Зафиксировать доход в приложении «Мой налог».
• Сформировать чек для клиента с указанием услуги/товара, суммы, даты и данных покупателя (для ИП/юрлиц – ИНН и название).
• Чек можно передать в электронном виде (по e-mail, через QR-код) или на бумаге.

Штраф за отсутствие чека: 20% от суммы операции при первом нарушении и 100% при повторном в течение полугода.

Уплата налога

Налог рассчитывается автоматически в приложении «Мой налог» по итогам каждого месяца. Уплатить его необходимо до 28-го числа месяца, следующего за отчетным.

Ограничения

Максимальный разрешенный годовой доход самозанятого – 2,4 млн рублей. При его превышении необходимо перейти на другой налоговый режим (например, УСН или ОСНО).

Кто может зарегистрироваться как самозанятый

Стать самозанятым могут граждане России, а также лица из стран ЕАЭС (Беларусь, Казахстан, Армения, Киргизия). Для этого необходимо соответствовать базовым условиям и соблюдать ограничения по видам деятельности.

Условия для регистрации:

• Возраст: с 16 лет (при эмансипации) или с 18 лет. С 14 лет – с письменного согласия родителей.
• Доход: не более 2,4 млн рублей в год.
• Запрещено: нанимать работников по трудовому договору, совмещать статус с другими налоговыми режимами (УСН, ОСНО и др.).

Разрешенная деятельность:

• Товары: продажа товаров собственного производства (рукоделие, выпечка) и личных вещей (б/у).
• Услуги: оказание услуг лично (репетиторство, ремонт, программирование, парикмахерские).
• Аренда: сдача жилой недвижимости (квартиры, комнаты).

Запрещенные виды деятельности:

• Перепродажа чужих товаров (кроме личных вещей).
• Продажа подакцизных товаров (алкоголь, табак, моторное топливо) и товаров с обязательной маркировкой (одежда, лекарства, косметика).
• Добыча и продажа полезных ископаемых.
• Работа по агентским, комиссионным договорам и договорам поручения.
• Майнинг и операции с криптовалютой.
• Сдача в аренду нежилых помещений (офисов, складов, гаражей).
• Деятельность, требующая лицензии (медицинская практика, юридическая или аудиторская деятельность, нотариат).

Как получить статус самозанятого

Зарегистрироваться онлайн в качестве самозанятого можно несколькими способами: через приложение «Мой налог», портал «Госуслуги», личный кабинет на сайте ФНС или через уполномоченные банки.

Рассмотрим, как оформить самозанятость каждым из этих вариантов.

Через приложение «Мой налог»

Это официальный инструмент ФНС для самозанятых. Регистрация занимает 5–10 минут.

Пошаговая инструкция:

• Скачайте приложение в Google Play, App Store, RuStore или AppGallery. Ссылки на скачивание можно найти на сайте «Мой Налог».
• Выберите «Регистрация по паспорту РФ».

• Укажите ваш номер телефона и подтвердите его кодом из СМС.

• Выберите регион деятельности. Если работаете удаленно или живете за пределами России, можно указать регион, где находится ваш заказчик.

• Отсканируйте паспорт – важно, чтобы он четко помещался в контур и не бликовал.
• Проверьте и исправьте распознанные паспортные данные, если это необходимо.
• Сделайте селфи в соответствии с инструкциями на экране.
• Подтвердите регистрацию.

Через портал «Госуслуги»

Для этого способа нужна подтвержденная учетная запись на портале.

Пошаговая инструкция, как открыть самозанятость:

• Зайдите в личный кабинет на «Госуслугах».

• Откройте раздел «Регистрация в качестве самозанятого» и нажмите кнопку «Начать».

• Ознакомьтесь с тем, что необходимо для подачи заявления и нажмите «Перейти к заявлению».

• Проверьте автоматически подгруженные данные (паспорт, ИНН, номер телефона) и нажмите кнопку «Верно».
• Укажите регион, в котором планируете вести деятельность.
• Нажмите «Подать заявление».

Регистрация обычно проходит за несколько минут, но в отдельных случаях ФНС рассматривает заявление до пяти рабочих дней.

Через личный кабинет на сайте ФНС

Потребуется ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика. Если доступа нет, его можно получить в налоговой инспекции или через подтвержденную запись на «Госуслугах».

Пошаговая инструкция:

• Перейдите на официальный сайт ФНС.
• В появившейся форме найдите и нажмите кнопку «Зарегистрироваться».

• Прочитайте предложенную информацию о самозанятости и нажмите «Далее».

• Отметьте галочками согласие на обработку данных и принятие правил приложения и нажмите «Согласен».

• Повторно нажмите «Согласен» в следующем окне.

• Заполните форму с логином (это ваш ИНН) и придумайте пароль, нажмите кнопку «Далее».

• Введите все необходимые данные и следуйте инструкции на экране.
• После отправки данных ожидайте уведомление о постановке на учет. Оно придет в личный кабинет и на электронную почту.

С помощью Сравни

Многие банки предлагают оформление самозанятости через свои сервисы. Найти актуальный список банков можно на сайте Сравни.

Пошаговая инструкция:

• Перейдите на страницу Сравни в раздел «Регистрация бизнеса».
• В фильтрах укажите необходимую форму налогообложения и другие дополнительные параметры.
• Просмотрите предложения от различных банков.
• Выбрав понравившийся вариант, нажмите кнопку «Перейти на сайт».

• Следуйте инструкциям на экране и отправьте заявку.
• Обработка заявки обычно занимает несколько минут, в редких случаях – до пяти рабочих дней.

Как открыть карту для самозанятости

Открыть специальную карту для самозанятых можно в большинстве крупных банков. Процесс стандартный и состоит из четырех шагов.

• Выбор банка. Изучите предложения банков на Сравни(например, Сбербанк, Тинькофф, ВТБ, Альфа-Банк). Ищите тарифы с бесплатным обслуживанием, повышенным кэшбэком и возможностью автоматической передачи данных в «Мой налог» для упрощения учета.
• Подготовка документов. Для подачи заявки необходим только паспорт РФ. Ваш статус самозанятого банк проверит автоматически по данным ФНС через приложение «Мой налог».
• Подача заявки. Сделать это можно двумя способами: онлайн (через сайт или приложение банка) – самый быстрый вариант; в отделении банка при личном визите.
• Получение и активация карты. После одобрения заявки карту можно получить курьером или забрать в отделении банка. Активировать карту нужно через мобильное приложение банка или по телефону горячей линии.

Как формировать онлайн-чеки

Самозанятые обязаны фиксировать каждый доход путем формирования чека. Это делается через официальные сервисы ФНС: приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте налоговой службы, а также через специальные банковские сервисы.

Назначение чека:

• Учет доходов для последующего автоматического расчета налога.
• Передача данных о сделке напрямую в ФНС.
• Подтверждение оплаты для клиента (заказчика).

Чек можно предоставить клиенту в электронном виде (ссылка, QR-код, файл) или, при его желании, распечатать на бумаге.

Пошаговая инструкция в приложении «Мой Налог»:

• Зайдите в личный кабинет самозанятого и нажмите «Новая продажа».



• Укажите наименование товара или услуги и сумму платежа. Например, напишите «за аренду квартиры с 1 по 31 декабря 2025 года».
• Если было несколько товаров или услуг, нажмите «Добавить» для каждой позиции.
• Заполните информацию о клиенте: для юридического лица или ИП выберите соответствующий пункт, укажите ИНН и название организации. Для физического лица выберите «Физическому лицу». Для зарубежной компании выберите «Юридическому лицу или ИП» и отметьте галочкой «Иностранная организация».
• Укажите дату расчета (можно оставить текущую или изменить вручную).
• Подтвердите операцию, нажав «Выдать чек». Данные автоматически отправятся в ФНС.

Аналогичные действия можно выполнить в веб-версии личного кабинета на сайте ФНС.

Как сделать справку о самозанятости

Сформировать официальную справку о постановке на учет в качестве самозанятого можно бесплатно онлайн через:

• Приложение «Мой налог».
• Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Документ оформляется в электронном виде, заверяется усиленной квалифицированной электронной подписью (ЭП) налогового органа и обладает полной юридической силой. Он может использоваться для подтверждения статуса в банках, на маркетплейсах и при заключении договоров.

Как получить справку в приложении «Мой налог»:

• Откройте приложение и нажмите в правом нижнем углу «Прочее».



• Выберите вкладку «Справки».



• Кликните на «Справка о постановке на учет».



• Укажите год формирования (год постановки на учет).
• Нажмите «Получить». На экране появится справка, подписанная ФНС.
• Кликнув на «Отправить», вы можете сохранить файл на смартфон, отправить в мессенджер или на почту.

Как получить справку в личном кабинете на сайте ФНС:

• Авторизуйтесь в личном кабинете.
• На главном экране выберите кнопку «Настройки».



• Кликните на «Справки».
• В разделе «Справка о постановке на учет» выберите год и нажмите «Сформировать».



• Справка автоматически скачается на устройство.

Как оформить справку о доходах самозанятого

Самозанятые могут получить официальную справку о доходах в электронном виде через:

• приложение «Мой налог»,
• личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

О документе:

• Формируется по форме КНД 1122036.
• Содержит сводные данные за выбранный период: общая сумма доходов, размер уплаченного налога и другие сведения.
• Имеет юридическую силу и принимается банками, государственными органами и другими организациями в качестве подтверждения финансовой деятельности.

Пошаговая инструкция через приложение «Мой налог»:

• Откройте приложение и нажмите в правом нижнем углу «Прочее».
• Выберите вкладку «Справки».
• Нажмите «Справка о доходах».



• Укажите год, за который нужна справка.
• Нажмите «Сформировать справку».

Документ в формате PDF с электронной подписью ФНС появится на экране. Его можно сохранить на устройство, отправить по электронной почте или распечатать.

Пошаговая инструкция через личный кабинет на сайте ФНС:

• Авторизуйтесь в личном кабинете.
• Перейдите в раздел «Настройки».



• Выберите «Справки».
• В разделе «Справка о состоянии расчетов» укажите год, за который нужна справка, и нажмите «Сформировать».



• Документ автоматически скачается на компьютер в формате PDF.

Выводы

• Самозанятость – это форма легальной предпринимательской деятельности, позволяющая гражданам самостоятельно оказывать услуги или продавать товары собственного изготовления с упрощенной налоговой отчетностью и ставкой 4–6% от дохода.
• Минимальные требования, низкие налоги и простота ведения дел делают этот режим налогообложения привлекательным для многих граждан.
• Используйте наши пошаговые инструкции, доступные онлайн-сервисы и возможности приложения «Мой налог», чтобы успешно вести свою деятельность как самозанятый.