Квитанция для ИП: как сформировать и оплатить налоги на сайте налоговой

Квитанция на уплату налога ИП – платежный документ, который формируют на сайте ФНС nalog.ru. ФНС предоставляет сервис «Уплата налогов и пошлин»: квитанцию можно сформировать бесплатно за 3–5 минут без визита в инспекцию. Это актуально для ИП на УСН, патенте и ОСНО, особенно при уплате фиксированных страховых взносов до 31 декабря.

Что такое квитанция на оплату налога ИП

ЕНС (единый налоговый счет) введен с 1 января 2023 года и изменил порядок уплаты налогов для большинства ИП. До 2016 года даже небольшие ИП нередко нанимали бухгалтера для уплаты налогов и сборов, потому что каждый отдельный налог/взнос шел в «свой» фонд, и разобраться в формах/реквизитах было сложно. Федеральный закон № 243-ФЗ от 03.07.2016 упростил и сжал иерархию:

• сбор, контроль и взыскание взносов перешли в ведение ФНС России;
• появилась единая форма – «Единый расчет по страховым взносам».

Кроме того, Минфин России подготовил базу для создания ЕНС (Единого Налогового Счета) – сам ЕНС был введен 1 января 2023 года. ЕНС позволяет ИП оплачивать все налоги и фиксированные взносы так же, как люди оплачивают мобильную связь: вы вносите деньги на ЕНС, а налоговая сама в определенные дни списывает средства для оплаты налогов. Вносятся деньги на ЕНС через квитанцию на оплату налога – специальный бланк от налоговой. Если вы формируете квитанцию на оплату налога через Личный кабинет налогоплательщика (ЛКН) ИП – налоговая сама подставляет нужные данные, вроде КБК (код бюджетной классификации)/ОГРНИП/суммы, вам остается только внести деньги.

Как сформировать квитанцию на сайте налоговой: пошаговая инструкция

Сформировать квитанцию можно как личном кабинете налогоплательщика, так и без входа в ЛК (на случай, если у вас нет подтвержденного аккаунта в Госуслугах и КЭП). Оплатить налоги и страховые взносы ИП можно как сразу после формирования квитанции (онлайн), так и позже – распечатав квитанцию. Рассмотрим все варианты.

Чтобы сформировать квитанцию на оплату налога ИП в личном кабинете, вам нужно:

1. Войти в ЛК – это можно сделать по логину/паролю, аккаунту в Госуслугах и с помощью электронной подписи.
   
2. Открыть меню в правом верхнем углу, в разделе «Единый налоговый счет» выбрать «Пополнить ЕНС».
   
3. Указать сумму и выбрать вариант: либо оплатить прямо сейчас с карты, либо сформировать платежное поручение и внести деньги позже.
   

Если оплачиваете сейчас – выберите карту, подтвердите оплату. Если будете оплачивать потом – скачайте платежное поручение, при необходимости можете его распечатать. Процедура одинакова для УСН (упрощенной системы налогообложения), патента и фиксированных взносов.

Без входа в ЛК налоги вносят через сервис «Уплата налогов и пошлин». Как оплатить налоги ИП на сайте налоговой:

1. Выберите оплату для индивидуальных предпринимателей.
   
2. Нажмите на «Пополнить ЕНС», дайте согласие на обработку персональных данных.
   
3. Введите данные: ФИО (не обязательно), ИНН и сумму. Если вносите деньги за другое лицо – нужно будет ввести и свои, и его реквизиты для оплаты налогов ИП, в этом случае ФИО уже обязательно.
   
4. ФНС сама подтянет из базы все данные – код бюджетной классификации, ОГРНИП, сумму и так далее. Либо оплатите налоги прямо сейчас онлайн (с карты), либо сформируйте квитанцию и оплатите позже.

Как и при оплате через ЛК – для УСН, патента и фиксированных взносов сервис «Уплата налогов и пошлин» работает одинаково.

Если вы выбрали вариант «Сформировать квитанцию» – она скачается на ваше устройство в формате PDF.

На квитанции уже указаны КБК, ОГРНИП и остальные реквизиты – вам достаточно отдать эту квитанцию сотруднику банка или отсканировать QR-код, чтобы оплатить налоги.

Как сформировать квитанцию на страховые взносы ИП

По страховым взносам ИП квитанция формируется и оплачивается так же, как и все остальные налоги – смотрите инструкции выше. Это касается и взносов на обязательное пенсионное страхование, и взноса на медицинское страхование, и дополнительного взноса в 1% годового дохода, превышающего 300 000 рублей. Вносить деньги на ЕНС вы можете в любой день, но нужно соблюдать дедлайны. По данным на 2026 год, дедлайны будут такими:

• уплата страховых взносов на пенсионное и медицинское страхование (фиксированные) – до 28 декабря 2026 года;
• уплата дополнительного взноса – до 1 июля 2027 года.

Где найти ОГРНИП для заполнения квитанции

ОГРНИП не требуется при формировании квитанции на nalog.ru для идентификации ИП как плательщика – нужен только ваш ИНН, по которому налоговая сама узнает ваш ОГРНИП. Но если он вам по каким-то причинам понадобился, то есть следующие варианты:

• Получить выписку из ЕГРИП. Заходите на сервис получения выписки, указываете ИНН и регион, получаете выписку – в ней будет ОГРНИП.
• Посмотреть ОГРНИП в ЛК ФНС. Будет в верхней части страницы – сразу под вашим ФИО.
• Узнать ОГРНИП через Госуслуги. Зайдите в ЛК на Госусулугах, перейдите в профиль, зайдите в раздел «Предпринимательство» – в реквизитах ИП будет указан ОГРНИП.

Когда квитанция с сайта ФНС не подойдет

Квитанция с сайта ФНС не подойдет или не нужна, если:

• ИП применяет ЕНС (единый налоговый счет) и уже перешел на уведомления. Если вы подадите уведомление и оплатите налоги по квитанции – ФНС может дважды списать один налог, потом придется возвращать деньги.
• ИП платит через расчетный счет в банке. Квитанция с сайта ФНС не заменяет платежное поручение при оплате через расчетный счет ИП в банке. Банки формируют свои квитанции (на основе платежного поручения) – квитанция с сайта ФНС вам просто не понадобится.
• У ИП есть переплата на ЕНС больше суммы долга. Если вы хотите погасить налог положительным сальдо, это не получится сделать квитанцией – вам нужно написать специальное распоряжение о зачете средств, обратитесь в налоговую.
• КБК в квитанции устарел. Если платежка сформирована в прошлом году – КБК может измениться, и деньги уйдут не туда.

Как выбрать способ оплаты: таблица сценариев

Лучшие сервисы по регистрации бизнеса онлайн

Уникальный расчет: сколько ИП платит взносов в 2026 году и как это проверить

Фиксированные страховые взносы ИП в 2026 году составляют 57 390 рублей (ОПС + ОМС) по данным ФНС России (за 12 месяцев), из них: ОПС – 45 974 рубля, ОМС – 11 416 рублей. Если ИП работал неполный год – платить нужно только за те месяцы, в которые ИП работал, 4 872 рубля за месяц.

Дополнительно к этому – нужно платить налог в 1% от суммы прибыли, превышающей 300 000 рублей. Если ИП за год заработал 1 800 000 рублей – нужно заплатить 1% от 1 500 000 рублей, то есть 15 000 рублей.

FAQ

Что такое квитанция на оплату налога ИП и зачем она нужна?

Квитанция – это платежный документ с реквизитами ФНС, КБК и суммой. Ее используют, когда ИП платит наличными в банке или картой через сервис nalog.ru. Без квитанции кассир банка не сможет принять платеж по правильным реквизитам.

Сколько составляют фиксированные страховые взносы ИП в 2026 году?

По данным ФНС России, в 2026 году фиксированные взносы ИП составляют 57 390 рублей: это сумма взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС) и обязательное медицинское страхование (ОМС). Если доход ИП превысил 300 000 рублей, дополнительно уплачивается 1% с суммы превышения.

Чем квитанция отличается от платежного поручения?

Квитанция формируется на сайте ФНС для физлиц и ИП без расчетного счета. Платежное поручение оформляет банк при оплате с расчетного счета ИП. Использовать квитанцию при оплате через расчетный счет не нужно: банк формирует поручение самостоятельно.

Где найти ОГРНИП для заполнения квитанции на Госуслугах?

ОГРНИП можно найти в личном кабинете на Госуслугах в разделе «Документы» → «Свидетельство о регистрации ИП». Также ОГРНИП отображается в личном кабинете налогоплательщика на nalog.ru в разделе с реквизитами. Это 15-значный номер, который начинается с цифры 3.

Что такое КБК?

КБК – это «адрес» платежа внутри казны, по КБК налоговая понимает, в какой бюджет и за что переводятся деньги. Минфин России обновляет КБК ежегодно приказами: квитанции, сформированные до обновления, могут содержать устаревший код.

Что будет, если указать неверный КБК в квитанции?

КБК (код бюджетной классификации) определяет, куда зачисляется платеж: ошибка в КБК означает, что налог не будет засчитан. Для исправления нужно подать заявление об уточнении платежа в свою налоговую инспекцию по форме КНД 1110056.

Как ИП оплатить налоги на сайте налоговой без расчетного счета?

Через сервис «Уплата налогов и пошлин» на nalog.ru ИП формирует квитанцию с нужными реквизитами и суммой. Оплатить ее можно картой онлайн прямо на сайте ФНС или распечатать и сдать в любое отделение банка. На Сравни.ру можно сравнить расчетно-кассовое обслуживание для ИП, если нужен счет для регулярной уплаты налогов.

Вывод

Квитанция на оплату взносов ИП онлайн формируется либо в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, либо через специальный сервис того же ФНС. Оплатить эту квитанцию можно либо сразу, с карточки банка, либо потом – во втором случае вам нужно будет скачать квитанцию и показать ее в банке (или оплатить по QR-коду). Открыть счет и карточку для регулярной уплаты налогов можно в рамках РКО для ИП – на Сравни.ру вы можете выбрать наиболее подходящее для себя (и дешевое) РКО.