Пенсионный стаж и самозанятые

Если вы платите налог как самозанятый, вероятно, вы задумывались о том, будет ли вам положена пенсия при достижении пенсионного возраста. В статье дали ответ на вопрос, получают ли пенсию или другие выплаты самозанятые, и может ли пенсионер стать самозанятым.

Самозанятость — это один из упрощенных налоговых режимов, который позволяет работать на себя и не нарушать налоговое законодательство, выплачивая минимальный процент в ФНС. Люди на пенсии могут захотеть также работать на себя. Логичный вопрос — как оформить деятельность, чтобы она была законной, и при этом не потерять пенсию? Ниже расскажем, можно ли совмещать пенсию и самозанятость, какие плюсы и минусы есть.

Какие выплаты положены пенсионерам

Пенсионный возраст в России — 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин. При достижении данного возраста человек может выйти на пенсию и получать страховую пенсию по старости. Размер пенсии зависит от нескольких факторов:

• Трудового стажа.
• Пенсионных баллов.

При нехватке стажа или баллов гражданин сможет получать только социальную пенсию: с 65 лет для женщин и с 70 лет для мужчин. Размер определяется государством.

В случае, когда социальная пенсия оказывается ниже прожиточного минимума, могут выделяться региональные или федеральные доплаты. Прожиточный минимум для пенсионеров устанавливается Социальным фондом России отдельно для каждого региона. Средний прожиточный минимум на 2026 год — 16 288 руб. Для регионов в 2026 году определены следующие суммы:

Если размер социальной выплаты в регионе ниже среднего прожиточного минимума, то автоматически происходит доплата до его суммы.

Как самозанятость влияет на пенсию

Самозанятость не влияет на социальную пенсию и прочие доплаты. Самозанятый пенсионер продолжает получать все полагающиеся ему выплаты, пенсию и льготы, так как не платят добровольные взносы в СФР и другие обязательные платежи в бюджет. При этом важно понимать, что и стаж не засчитывается.

Если пенсионер устроится на работу по трудовому договору или договору ГПХ, то социальная пенсия и доплаты перестают выплачиваться. Страховая пенсия перестанет индексироваться. Если пенсионер решит уволиться, он может подать заявление на перерасчет. После рассмотрения обращения ему будут выплачены все средства за период, когда они не начислялись.

Как пенсионеру стать самозанятым

Стать самозанятым можно дистанционно в любом регионе России. Для этого необходимо зарегистрироваться в приложении или на сайте “Мой налог” или обратиться в поддержку банка, которым вы пользуетесь. Они помогут вам оформить самозанятость дистанционно.

На сегодняшний день ставка налога при сотрудничестве самозанятого с физлицом составляет 4%, при работе с юрлицами — 6%. Форма отчетности — чеки. Самозанятый формирует их самостоятельно в мобильном приложении или на сайте.

При регистрации самозанятости выделяется налоговый вычет в размере 10 000 руб., благодаря чему налоговая ставка снижается до 3% при работе с физлицами и до 4% при работе с юрлицами. Как только налоговый вычет будет израсходован”, ставка вырастет до стандартных показателей. Все перерасчеты происходят автоматически, делать самому ничего не нужно.

Инструкция: как пользоваться приложением или сайтом “Мой налог”

Шаг 1. Зарегистрируйтесь. Для этого:

• Установите мобильное приложение “Мой налог” на смартфон или перейдите на сайт и укажите номер мобильного телефона, после чего введите код из СМС.
• Выберите регион. Регион должен соответствовать месту вашего проживания или регистрации.
• Отсканируйте паспорт через камеру. После сканирования перепроверьте, чтобы скопированные данные соответствовали настоящим.
• Сделайте селфи. Следуйте инструкции на экране смартфона. Еще раз проверьте все введенные данные.

Шаг 2. Добавьте вид деятельности. Если вы хотите скорректировать вид деятельности или добавить новый:

• Перейдите на главный экран приложения, а затем нажмите на три точки внизу справа в нижнем меню.
• Перейдите в “Профиль” и найдите раздел “Вид деятельности”.
• Найдите подходящие вам виды деятельности и отметьте его галочкой. Это может быть один или несколько видов.

Шаг 3. Выдайте чек. Чтобы выпустить чек, необходимо:

• Перейти на главную страницу и нажать на оранжевую кнопку “Новая продажа”.
• Выберите дату, введите наименование товара или услуги и ее стоимость. Если сотрудничество происходит с юрлицом, потребуется ввести ИНН и наименование организации.
• Нажмите на кнопку “Выдать чек”. После этого у вас автоматически рассчитается налог с операции.

Если вы допустили ошибку в формировании чека, вы можете удалить его и выпустить новый, но уже без ошибки. Налог будет пересчитан.

Лимиты и ограничения для самозанятых

Максимальный заработок для самозанятых в год — 2,4 млн рублей. Пенсия не учитывается. Также действуют следующие ограничения:

• Нельзя нанимать сотрудников.
• Сдавать в аренду нежилую недвижимость.
• Перепродавать товары.

Для последних двух действий потребуется регистрация в качестве ИП или ООО. Есть ряд других деятельностей, которыми не могут заниматься самозанятые. С ним можно ознакомиться в №422-ФЗ.

Что еще почитать и посмотреть по теме

Получить больше информации о режиме самозанятости и возможностях пенсионеров можно в следующих актах:

• №422-ФЗ, "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход".
• Письмо Минтруда РФ от 26.04.2021 № 21-1/ООГ-3848.
• ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" №167-ФЗ.

FAQ

Когда отменят самозанятость?

В последний год вопрос об отмене самозанятости довольно часто поднимался, однако было принято решение продлить его до конца 2028 года. Возможно, в ближайшее время могут быть пересмотрены ставки и другие условия для налогового режима, однако отменять самозанятость в 2026 году не планируется.

Можно ли самозанятому заниматься несколькими видами деятельности?

Да, самозанятый может заниматься несколькими видами деятельности. Главное, чтобы доход за их осуществление не превышал 2,4 млн в год, а также не входит в перечень запрещенных для самозанятых видов деятельностей.

Можно ли самозанятым перепродавать товары?

Нет, нельзя перепродавать чужие товары в статусе самозанятого. Для этого потребуется оформить ИП или ООО. При этом самозанятым разрешено продавать товары собственного производства, не требующие обязательной маркировки. Например, в статусе самозанятого можно продавать картины, украшения ручной работы и т.п.

Вывод

• Пенсионер может оформить самозанятость.
• Самозанятость никак не влияет на выплату социальной пенсии и индексацию страховой.
• Пенсионеры могут оформить самозанятость в приложении банка, мобильном приложении или на сайте “Мой налог” полностью дистанционно.