Как ИП принимать оплату от покупателей

Индивидуальный предприниматель, не всегда от своей деятельности получает доход, такой, какой бы ему хотелось. Связано это, прежде всего, с системой налогообложения, которая увеличилась после введения в оборот терминалов безналичной оплаты. Ведь, кроме того, что предпринимателю приходится оплачивать налог в пользу государства, так еще он платит определенные проценты за обслуживание банка. Но как сделать так, чтобы оплата от покупателей в пользу индивидуального предпринимателя, стала максимально выгодной для последнего. Разберем все способы оплаты и выясним, что выгоднее.

Как правильно принимать оплату от покупателей

При оказании услуг индивидуальным предпринимателем, оплата покупателем может быть произведена любым удобным способом. Для продавца важно, чтобы оплата произошла быстро, сумма была доставлена на необходимый счет, да и чтобы проблем с налоговыми органами не возникло. То, насколько правильно организована оплата за услуги, гарантирует высокую репутацию предпринимателя.

При организации бизнеса, можно рассмотреть несколько вариантов проведения оплаты покупателем. Рассмотрим некоторые из наиболее востребованных, с указанием преимуществ и недостатков.

Наличными

Способ оплаты наличными давно уже ушел на второй план, покупателю удобнее пользоваться картой. Но, несмотря на это, есть и такая категория граждан, которые предпочитают оплачивать денежными средствами. Способ удобный, по той причине, что не предусматривает никаких ограничений по сумме при проведении расчетов. Индивидуальному предпринимателю, использующему данный способ оплаты, требуется приобрести кассовый аппарат. При выборе онлайн-аппарата лучше сделать выбор в пользу аппарата с фискальным накопителем. Это удобно, прежде всего, с точки зрения налоговой отчетности, так как информация автоматически поступает в налоговую службу.

Обратите внимание! В том случае, если индивидуальный предприниматель применяет НПД налоговый режим (самозанятый), то наличие кассы не требуется. Информацию о полученном доходе самозанятый в налоговую службу передает самостоятельно.

В законодательстве прописаны пункты, которые дают возможность продавать товары и услуги без кассового аппарата:

• продажа печатной продукции;
• торговля на розничных рынках;
• ремонт обуви.

(подробная информация размещена в п. 2 ст. 2 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ).

Использование банковских карт при оплате

Пластиковые карты прочно вошли в обиход жителей нашей страны. Если индивидуальным предпринимателем принято решение о предоставлении возможности оплаты услуг картой, потребуется не только установить терминал, но и открыть расчетный счет с заключением договора на услуги эквайринга. При работе через интернет-магазин, настройки эквайринга производятся на сайте, что дает возможность принимать платежи в режиме онлайн.

Обратите внимание! При наличии услуги доставки, необходимо оформление мобильного эквайринга. После оформления, у курьера появляется возможность предлагать для оплаты клиенту переносной терминал. QR-эквайринг дает возможность проводить оплату при помощи камеры мобильного телефона.

Через QR-код

Профессиональные программисты создают QR-код, что дает возможность оплаты через систему быстрых платежей. В коде зашифрованы реквизиты для перевода средств и установочные данные продавца (название продавца, счет для зачисления). Данный способ удобен для покупателя: достаточно открыть банковское приложение в телефоне, отсканировать код, и оплата будет произведена в автоматическом режиме. Оплаченная сумма поступит сразу же продавцу или в течение суток.

При оформлении заявки на QR код стоит обратить внимание на возможные варианты подключения услуги в банке:

• динамический – для каждой оплаты создается отдельный код, содержащий сумму, назначение платежа, информацию о продавце;
• статический – код одинаковый для всех платежей, но сумма, подлежащая к оплате, указывается вручную.

В некоторых случаях сумма может быть фиксированной и генерироваться, либо остается открытой.

Важно! Для того чтобы появилась возможность оплаты кодом, некоторые банки требуют посетить финансовое учреждение и подать заявление при личном приеме. Иногда может потребоваться и настройка терминала на формирование кода. Производится она в банке.

При пользовании QR-кодом взимается комиссия от 0,2% до 0,7 % с индивидуального предпринимателя. Условия могут меняться, поэтому информацию необходимо уточнить у сотрудников банковского подразделений.

Переводами по реквизитам

Такой вариант оплаты подойдет тем, кто хочет сэкономить на комиссии банка. Для удобства, продавец может распечатать реквизиты и при необходимости проведения платежа, передать их покупателю. При использовании подобного варианта, обратите внимание на необходимость наличия кассы, так как при поступлении оплаты, требуется представить платежный документ, подтверждающий поступление платежа. Максимальный срок поступления денежных средств на счет продавца составляет 5 дней, а вот комиссия за перевод полностью ложиться на покупателя.

Как неправильно принимать оплату

Финансовая грамотность – важный момент при ведении бизнеса. Именно поэтому важно понимать, как правильно принимать оплату, чтобы не уйти в минус. Итак, к основным ошибкам оплаты можно отнести:

1. Прием оплаты наличными средствами без использования кассового аппарата. В случае если касса есть, но она неисправна, при проверке и выявлении подобного случая это будет расценено как нарушение «кассовой дисциплины», в результате чего на индивидуального предпринимателя накладываются штрафные санкции.
2. Прием наличными более 100 тыс. рублей. В случае если сумма платежа больше, то оплата должна производиться безналичным расчетом.
3. Неправильное оформление документов об оплате может привести к претензиям со стороны контролирующих органов и покупателя. Именно поэтому в платежном документе, в обязательном порядке указываются ИНН, ОГРН, название ИП, а также название товара.
4. Прием оплаты на банковскую карту, не имеющую отношения к ИП. Все доходы, полученные от предпринимательской деятельности, должны идти только на расчетный счет, так как это позволит отслеживать налоговой службе все поступления.

Соблюдая правила и не нарушая законодательство, индивидуальный предприниматель может быть уверен в том, что штрафные санкции его не коснутся.

На личный счет физического лица

Законодательством запрещено, индивидуальному предпринимателю принимать оплату на личный счет. Все доходы, поступающие от предпринимательской деятельности, должны проходить через расчетный счет, предназначенный для проведения расчетов. Использование личного счета считается нарушением кассовой дисциплины, что дает повод налоговой службе выписать штраф.

В случае, если покупатель ошибочно перевел деньги на личный счет, потребуется зафиксировать факт поступления и при уплате налога, учитывать поступившую сумму.

Что будет, если принимать оплату неправильно

Ведение бизнеса контролируется различными органами, именно поэтому несоответствие действий карается законом. Безответственные предприниматели, в своей деятельности прибегают к нарушениям, используя незарегистрированные кассовые аппараты, тем самым уклоняясь от оплаты налогов. Регулярные нарушения приведут к пристальному вниманию со стороны контролирующих органов. При проверке налоговой службой и выявлении нарушений, придется оплатить налоговое доначисление, пени и штрафы. В некоторых, более серьезных случаях, нарушения могут привести к уголовной ответственности.

Что говорит закон

Правильность ведения взаиморасчетов между покупателем и индивидуальным предпринимателем регулируется в Федеральном законе № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации». Законодательство устанавливает обязательное использование кассового аппарата при проведении расчетов. В некоторых случаях есть исключения, в зависимости от того, в каком регионе осуществляет деятельность индивидуальный предприниматель, а также от видов деятельности.

Важно! Неиспользование кассового аппарата, не предоставление чека кассового аппарата покупателю наказывается штрафом.

Что еще почитать и посмотреть по теме

Индивидуальный предприниматель должен владеть информацией о том, как правильно вести свой бизнес. Поэтому рекомендуем ознакомиться с тем, что предлагают финансовые специалисты. Один из важных вопросов – прием платежей от физических лиц онлайн. Это удобно и клиенту, и индивидуальному предпринимателю. Оплата картами – быстрый и удобный способ. Поэтому при организации функции приема платежей лучше объединить платежи и фискализацию в одном процессе. Готовые интеграции CMS, CRM позволяют быстро передать чеки. Кроме того, это еще и удобно, так как максимально снижается риск выставления чеков за нарушение условий обслуживания клиентов.

FAQ

Как провести наличный расчет?

Наличный расчет, как правило, используется в работе небольших ИП, которые работают напрямую с клиентами. Но, несмотря на это, требуется обязательное использование кассового аппарата.

Можно ли ИП оплачивать на электронные кошельки – Яндекс.Деньги, WebMoney, QIWI?

Для того чтобы клиент мог производить оплату на электронный кошелек, индивидуальный предприниматель должен произвести регистрацию в системе электронных платежей и интегрировать ее с сайтом.

Как правильно выбрать способ оплаты?

Выбор способа оплаты должен быть взвешенным и связанным со спецификой ведения бизнеса. Клиентам должно быть удобно, поэтому стоит обратить внимание не только на законодательные нормы, но и потребности клиентов и финансовые возможности ИП.

Вывод

Прием платежей от физических лиц – это не просто оплата, произведенная картой или наличными средствами. У индивидуального предпринимателя должна быть готовая связка – оплата клиента + чек с кассового аппарата + отправка отчета в налоговую.