Страхование ИИС-3 с 2026: до 1,4 млн руб

Сколько всего в России ИИС-3

По данным Банка России, в третьем квартале 2025 года общее количество счетов превысило 6,3 миллиона. Инвесторы стали чаще открывать сразу несколько ИИС третьего типа, а приток денег на ИИС оказался максимальным с начала 2025 года.

Чистый приток средств на брокерские ИИС в третьем квартале 2025 года составил 59 миллиардов ₽ с учетом изъятий.

Рост взносов эксперты связывают со снижением доходности альтернативных инструментов. Так, максимальные ставки по рублевым вкладам в крупнейших банках в третьем квартале 2025 года снизились с 18,3% до 15,6% годовых на фоне постепенного смягчения денежно-кредитной политики Банка России. В таких условиях ИИС снова стали выглядеть более привлекательно для долгосрочных вложений.

Сколько денег россияне держат на ИИС-3

Портфели на ИИС продолжили расти как за счет новых взносов, так и благодаря положительной переоценке российских облигаций. По итогам третьего квартала 2025 года объем активов на ИИС достиг 753 миллиардов ₽ — это на 11% больше, чем кварталом ранее, и на 44% больше в годовом выражении. Средний размер брокерского ИИС увеличился с 105 тысяч ₽ до 116 тысяч ₽. При этом на большинстве счетов остатки по-прежнему не превышают 10 тысяч ₽.

Текущий статус ИИС-3: что это и как работает

ИИС третьего типа задумывался как более удобная и выгодная версия прежних инвестиционных счетов. Он объединяет плюсы ИИС-1 и ИИС-2, убирая их основные ограничения. Главная идея — мотивировать людей инвестировать надолго, сделать ИИС конкурентом банковских вкладов и упростить получение налоговых льгот.

Новые налоговые вычеты. В старых версиях счета нужно было выбирать только одну льготу, в новом формате этот выбор больше не требуется: можно одновременно вернуть НДФЛ с взносов и не платить налог с инвестиционного дохода. Лимит по освобождению дохода от налога увеличен до 30 миллионов ₽.

Минимальный срок — от пяти лет. Если раньше ИИС нужно было держать минимум три года, то ИИС-3 рассчитан на более долгий горизонт — пять лет. Это сделано для того, чтобы счет использовали именно для накоплений, а не ради быстрого налогового вычета. Начиная с 2027 года новый ИИС можно будет открыть уже на срок от шести лет. Затем повышение будет происходить каждый год до десяти лет. С 2031 года все ИИС в стране будут открываться на срок десять лет.

Можно открыть сразу три ИИС-3. Раньше инвестору разрешался только один счет, а теперь можно иметь несколько счетов у разных брокеров. При этом важно помнить, что лимит по освобождению от налога остается общим — те же 30 миллионов ₽ на все счета вместе. Размер максимального налогового вычета от количества ИИС тоже не зависит: он в любом случае составит до 52 тысяч ₽ в год на человека.

Подходит для разных инструментов. Допускается использование доверительного управления, а также сочетание различных налоговых режимов под разные вложения.

Пока ставка высокая, можно открыть выгодный вклад

На сайте и в приложении Сравни можно сопоставить предложения от различных банков и открыть вклад с максимальной доходностью не выходя из дома.

Выбрать вклад

Какие изменения ИИС-3 обсуждают власти в 2026 году

Сейчас обсуждаются два ключевых нововведения: создание компенсационного фонда и разрешение частичного вывода доходов без потери льгот.

1. Компенсационный фонд для ИИС-3.

Его идея — защитить частных инвесторов от проблем у брокеров и управляющих компаний. По сути, это аналог страхования вкладов, но для инвестиций.

Сейчас ИИС не защищены системой АСВ. Если брокер обанкротится, возврат активов может затянуться.

Новый фонд должен снизить этот риск: инвестору смогут компенсировать до 1,4 миллиона ₽, если потери возникли, например, из-за мошенничества или технических сбоев.

В 2025 году был принят закон о добровольном страховании средств на ИИС‑3: с 1 января 2026 года запускается система возмещения/страхования средств на ИИС‑3 у брокеров, присоединившихся к программе, по аналогии с системой страхования вкладов, также с лимитом до 1,4 миллиона ₽ на инвестора. С 1 января 2026 года система возмещения начнет работать у присоединившихся брокеров через Фонд гарантирования индивидуальных инвестиционных счетов, аналогично страхованию вкладов.

Закон распространяется на ИИС-3, открытые с 1 января 2024 года или переведенные из предыдущих версий ИИС.

Компенсация выплачивается, если инвестор не вернет активы в полном объеме в течение шести месяцев после начала конкурсного производства банкрота.

Фонд планируют наполнять за счет обязательных взносов профессиональных участников рынка и части доходов от обслуживания ИИС-3. При этом власти подчеркивают: цель — не сделать ИИС «вкладом с гарантией», а повысить доверие частных инвесторов.

2. Частичный вывод дивидендов без потери льгот.

Это возможность получать доход с ИИС-3 до окончания минимального срока. Сейчас любое досрочное снятие денег приводит к закрытию счета и потере налоговых льгот. Это неудобно для тех, кто рассчитывает на регулярные дивиденды или купоны.

В 2026 году могут разрешить частичный вывод дохода — например, дивидендов по акциям или купонов по облигациям — на обычный банковский счет без закрытия ИИС. Главное условие — не забирать основной капитал.

По оценкам Мосбиржи, до 25% ИИС прошлого поколения закрывались именно из-за невозможности вывести текущий доход.

Технически нововведение потребует доработки налогового учета: брокеры должны будут отдельно учитывать удержанный НДФЛ, а ФНС — контролировать соблюдение лимитов. Тем не менее этот пункт уже включен в дорожную карту изменений по ИИС-3 на 2026 год.

Как обменять ИИС на ИИС-3 и стоит ли это делать

Читать по теме

Предложения НАУФОР: как сделать ИИС-3 удобнее для инвесторов

Пока регуляторы обсуждают базовые изменения ИИС-3, участники рынка предлагают свои идеи.

В конце 2025 года Национальная ассоциация участников фондового рынка (НАУФОР) направила в Минфин пакет предложений. Основная цель — сделать ИИС-3 более доступным и понятным инструментом для обычных людей, семей и инвесторов с небольшими суммами.

Вы можете открыть ИИС-3

Если вы еще не открыли ИИС, но уже думаете об этом, изучите предложения брокеров на Сравни.

Посмотреть

Среди ключевых предложений:

Меньше срок — для небольших сумм. Сейчас, чтобы сохранить налоговые льготы по ИИС-3, счет нужно держать минимум пять лет. Это удобно тем, у кого есть крупные суммы, но не подходит инвесторам с небольшими накоплениями. НАУФОР предлагает разделить правила: если сумма вложений не превышает 500 тысяч ₽, минимальный срок можно сократить до трех лет. Более короткий срок может привлечь в ИИС-3 тех, кто сейчас выбирает вклады или накопительные счета.

Семейный ИИС для супругов. Еще одно предложение — ввести формат семейного ИИС. Он позволит супругам пользоваться налоговыми льготами вместе, а не по отдельности. Например, если один из супругов официально работает и платит НДФЛ, а второй временно не работает, сидит с детьми или получает доход как фрилансер, инвестиции можно будет оформить на общий счет. Налог, уплаченный одним супругом, сможет использоваться для получения льготы по инвестициям второго. Обсуждается вариант увеличенного лимита — до 40 миллионов ₽ на семью.

Взносы за супруга и детей. НАУФОР также предлагает разрешить пополнять ИИС членов семьи без потери налоговых льгот. Сейчас, если деньги переведены, например, супругу или ребенку и оформлены как дарение, право на вычет может быть утрачено. Ассоциация предлагает сделать исключение для близких родственников. При подтверждении родства взносы можно будет делать за супруга или ребенка и при этом сохранять налоговые льготы.

Похожие механизмы уже работают в других странах — например, в Великобритании, где семейные инвестиционные счета считаются нормой.

Важное кратко

С 1 января 2026 года запускается система возмещения средств у брокеров, подключившихся к программе, — по аналогии со страхованием вкладов. Лимит составит до 1,4 миллиона ₽ на инвестора.

Если инициативы НАУФОР примут, ИИС‑3 перестанет быть нишевым инструментом «для продвинутых». Он превратится в массовую форму частных инвестиций — с гибкой системой льгот, понятным рисковым контуром и реальной защитой капиталов.

У россиян может появиться более предсказуемый и безопасный путь к долгосрочным накоплениям: между банком и пенсионным фондом — свой личный инвестиционный счет.

Стоит ли открывать вклады с привязкой к ключевой ставке