Как платить меньше налогов в 2026 году: топ-5 способов вернуть деньги

Социальные вычеты: обучение и лечение

Социальный налоговый вычет позволяет вернуть 13% от расходов на образование и медицинские услуги. Это один из самых доступных способов вернуть деньги.

Общий лимит социальных вычетов для расходов до 2024 года — 120 тысяч рублей (15 600 рублей); с 2024 года — 150 тысяч рублей (19 500 рублей) ежегодно.

Вычет можно получить за себя, детей, супруга или родителей — при соблюдении условий. Многие семьи ежегодно тратят деньги на образование и медицину, но забывают оформить вычет. В результате их бюджет теряет десятки тысяч рублей.

Если лечение относится к категории дорогостоящего (например, сложная операция), лимита нет — вернуть можно 13% от всей суммы. Главное условие — у организации должна быть лицензия, а расходы должны быть подтверждены договором и платежными документами.

Имущественный вычет при покупке жилья

Это крупнейший по сумме способ вернуть НДФЛ. При покупке квартиры или дома можно получить вычет с суммы до 2 миллионов рублей. Максимальный возврат — 260 тысяч рублей.

Если жилье куплено в ипотеку, дополнительно можно вернуть 13% от процентов по кредиту — с суммы до 3 миллионов рублей (до 390 тысяч рублей возврата).

Получать вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя, уменьшая ежемесячное удержание НДФЛ.

Важно: вычет предоставляется один раз в жизни, но, если сумма не использована полностью, остаток можно перенести на другую покупку.

Исключение из налога по вкладам

Проценты по банковским вкладам облагаются налогом, но не в полном объеме. Существует необлагаемый лимит, который рассчитывается исходя из максимальной ключевой ставки в течение года, умноженной на 1 миллион рублей.

Если максимальное значение ключевой ставки в течение года составляло 21%, необлагаемый доход — 210 тысяч рублей. Налог начисляется только на проценты сверх этой суммы. Это означает, что большинство вкладчиков с умеренными суммами вообще не платят налог.

Важно учитывать общий процентный доход по всем банкам. Налоговая суммирует его автоматически.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Индивидуальный инвестиционный счет — это специальный брокерский счет с налоговыми льготами. Его можно открыть у брокера или в банке. Главная идея — государство стимулирует частные инвестиции и за это возвращает часть уплаченного НДФЛ.

С января 2024 года у брокера можно открыть индивидуальный инвестиционный счет третьего типа. Его задача прежняя — стимулировать вложения в акции и облигации за счет налоговых льгот, но механизм стал гибче и масштабнее.

Главное отличие ИИС-3 в том, что он объединяет преимущества двух прежних режимов — инвестору больше не нужно выбирать между вычетом на взносы и освобождением прибыли от налога. Теперь можно использовать обе льготы одновременно.

Первая льгота — возврат НДФЛ с внесенных средств. Как и раньше, государство позволяет получить вычет с суммы до 400 тысяч рублей в год. Если инвестор платит НДФЛ по ставке 13%, максимальный возврат составит 52 тысячи рублей. При ставке 15% — до 60 тысяч рублей. Важно: право на возврат есть только у тех, кто официально платит НДФЛ. Самозанятые и ИП без такого налога воспользоваться этой частью льготы не смогут.

Вторая льгота — освобождение инвестиционного дохода от НДФЛ при закрытии счета. И здесь нововведение существенно: если раньше необлагаемая база ограничивалась 1 миллионом рублей прибыли, то по ИИС-3 потолок увеличен до 30 миллионов рублей. Это означает, что налог можно не платить с дохода до 30 миллионов рублей — масштаб льготы вырос в 30 раз.

При досрочном закрытии инвестор теряет право на льготу по доходу и обязан вернуть ранее полученные вычеты на взносы. Исключение предусмотрено только для случаев дорогостоящего лечения — перечень утвержден правительством.

Льгота за владение ценными бумагами более трех лет

Если инвестор покупает акции или облигации и держит их более трех лет, он может воспользоваться льготой долгосрочного владения. В этом случае доход от продажи таких бумаг освобождается от НДФЛ — в пределах 3 миллионов рублей прибыли в год.

Речь идет именно о прибыли, то есть о разнице между ценой покупки и ценой продажи.

Механизм простой: купили бумаги, не продавали минимум три года, затем реализовали — и при соблюдении лимита налог платить не нужно. Льгота распространяется на ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке.

Эта льгота особенно удобна для частных инвесторов с небольшим или средним портфелем. Она не требует открытия специальных счетов, как ИИС, и работает автоматически через брокера. По сути, государство поощряет долгосрочные инвестиции и снижает налоговую нагрузку для тех, кто не занимается спекуляциями.

Если бы прибыль составила 4 миллиона рублей, то 3 миллиона освобождались бы от налога, а с оставшегося 1 миллиона пришлось бы заплатить 13% — 130 тысяч рублей.

Важное кратко

• Социальные вычеты дают возврат 13% за обучение и лечение. В обычных случаях лимит — 150 тысяч рублей расходов в год, по дорогостоящему лечению ограничения нет.
• Имущественный вычет при покупке жилья — самый крупный: до 260 тысяч рублей за покупку плюс до 390 тысяч рублей за проценты по ипотеке.
• Проценты по вкладам облагаются не полностью: действует необлагаемый лимит, привязанный к ключевой ставке. Если доход по вкладам ниже лимита, налог платить не нужно.
• ИИС третьего типа позволяет одновременно вернуть до 52–60 тысяч рублей в год с взносов и не платить налог с инвестиционного дохода до 30 миллионов рублей. Но счет нужно держать минимум пять лет.
• Льгота за владение бумагами более трех лет освобождает от НДФЛ прибыль до 3 миллионов рублей в год — удобный инструмент для долгосрочных инвесторов без открытия специальных счетов.

У Сравни есть телеграм-канал, где пишем просто и понятно о деньгах. Подпишитесь, чтобы не потерять!

Поделитесь опытом