Налоговый вычет за ремонт квартиры: как получить в 2026 году

Кто может получить налоговый вычет за ремонт квартиры

На налоговый вычет имеет право каждый гражданин РФ или иностранный гражданин при соответствии двум условиям одновременно:

• он налоговый резидент — то есть проживает и работает в РФ более 183 дней в году;
• платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — таким доходом может быть, например, работа по трудовому договору, по договору ГПХ или сдача в аренду недвижимости.

Размер НДФЛ составляет от 13% до 22% и зависит от суммы доходов: например, 13%, если годовой доход — до 2,4 миллиона рублей включительно, 15%, если годовой доход — от 2,4 миллиона рублей до 5 миллионов рублей включительно.

Налоговый вычет за отделку квартиры — это часть имущественного лимита за покупку квартиры. Иногда его называют «налоговым вычетом за ремонт», но такого термина нет, и вычет предоставляется именно за отделку.

Какую сумму можно получить в рамках имущественного вычета

Лимит расчета вычета составляет 2 миллиона рублей. При оплате НДФЛ по ставке 13% максимальная возможная сумма вычета — 260 тысяч рублей. Если квартира куплена в браке, то оба супруга могут получить налоговый вычет. В сумме на семью получается уже 520 тысяч рублей.

Так как лимит общий, то, если человек уже получил вычет с суммы 1,5 миллиона рублей, вычет за отделку будет рассчитываться с оставшихся 500 тысяч рублей. Лимит расчета вычета за проценты по ипотеке отдельный, составляет уже 3 миллиона рублей и полагается только на один объект недвижимости, купленный в ипотеку.

Налоговый вычет по ипотеке: как его получить в 2025 году

Читать по теме

За какие работы можно получить налоговый вычет

При получении имущественного налогового вычета при отделке квартиры или дома можно учесть:

• приобретение отделочных материалов;
• работы, связанные с отделкой квартиры;
• разработку проектной и сметной документации на отделочные работы.

Екатерина Сташкова

менеджер продукта «Ипотека» в Сравни

«Расходы на отделку квартиры можно включить в имущественный вычет в следующих случаях.

1. При покупке квартиры или дома без отделки: если квартира приобретена в новостройке без отделки, расходы на ее отделку (материалы и работы) можно включить в имущественный вычет вместе со стоимостью недвижимости.
2. При строительстве или покупке недостроенного жилья: расходы на отделку учитываются как часть строительных расходов и тоже подлежат вычету.
3. При выполнении отделки после регистрации собственности. Даже если отделка проводилась после оформления права собственности, ее расходы можно включить в вычет, если жилье было ранее куплено без отделки или строилось самостоятельно.

При этом ремонт, который был сделан после приобретения недвижимости с отделкой на вторичном рынке, не может быть основанием для получения налогового вычета».

Как получить налоговый вычет: пошаговая инструкция

Рассмотрим, как получить налоговый вычет на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) за предыдущий год.

1. Скачать программу 3-НДФЛ и заполнить декларацию по инструкции на сайте ФНС.
2. Приложить к декларации документы, подтверждающие расходы: например, чеки и договоры об оказании услуг.
3. Ожидать проверки со стороны ФНС и перечисления суммы на счет, указанный в заявлении.

Если планируется получить вычет за расходы на текущий год, делать это нужно по следующей инструкции.

Собрать документы, подтверждающие право на вычет:

• копии документов, подтверждающих расходы;
• справку 2-НДФЛ за отчетный налоговый период;
• копию паспорта.

Подать заявление на получение налогового вычета и приложить к нему документы. Это можно сделать в личном кабинете на сайте ФНС.

В течение 30 дней получить уведомление о праве на вычет и отнести его работодателю, чтобы он не удерживал налог. В результате зарплата станет больше на эту сумму.Подать заявление можно не только на сайте ФНС, но и через ближайшее отделение налоговой службы. Адреса можно посмотреть на сайте.

Кто должен платить комиссию риелтору при съеме жилья: арендатор или арендодатель

Читать по теме

Важное кратко

• Налоговый вычет доступен не только за покупку жилья или проценты по ипотеке, но и за отделку квартиры или дома.
• Получить вычет можно за текущий год при оформлении заявления на сайте ФНС и предоставлении уведомления работодателю, а также за прошлые годы при оформлении декларации 3-НДФЛ — тогда налоговая перечислит сумму вычета на банковский счет.

У Сравни есть телеграм-канал, где пишем просто и понятно о деньгах. Подпишитесь, чтобы не потерять!

Вопрос читателям

Получали ли вы налоговый вычет за покупку жилья, отделку или проценты по ипотеке? Делитесь своим опытом в комментариях.