При оформлении ипотеки, для получения налоговых вычетов, льгот, в других ситуациях в обязательный пакет документов входит и справка, оформляемая по форме 2-НДФЛ. Ее несложно получить на работе, но всегда возникает вопрос: сколько действует справка 2 НДФЛ, и не придется ли оформлять ее второй раз, если затянули время со сбором остальных документов.
Об особенностях справки и сроках ее действия читайте ниже.
Что такое 2 НДФЛ, и в каких случаях она нужна
Данная справка – документ, подтверждающий доходы физического лица за нужный период, например, 6 месяцев или год. Таких справок несколько, они нумеруются от 1 до 5, но физическим лицам нужно получить именно 2-НДФЛ. Она сообщает о доходах лица, облагаемых налогом.
Документ имеет стандартное оформление (с 2019 года принят новый стандарт бланка). В графах справок 2-НДФЛ указывают:
- данные лица, для которого оформлен документ;
- данные о компании работодателя;
- суммы дохода помесячно плюс налоговые выплаты;
- информация о налоговых вычетах;
- доход за указанный период;
- общая сумма налогов и вычетов.
Так как выдачу справок обеспечивает бухгалтерия, документ заверяется подписью ответственного бухгалтера и печатью компании. В бухгалтерии выдают справку на основании заявления работника.
Более современный способ получить документ – через портал Госуслуги. Если у вас есть учетная запись, через нее можно подать электронную заявку – документ будет доступен в Личном кабинете через несколько дней после подачи запроса. И, при необходимости, его можно распечатать.
Как правило, такие документы чаще нужны работодателю для налоговых агентов. Но в ряде случаев эта форма декларации нужна и работникам:
- в банк – для предоставления кредита;
- при обращении в ФНС по поводу налоговых вычетов;
- при оформлении льгот;
- при оформлении на новую работу;
- при формировании пакета документов в органы опеки;
- для расчета пенсии;
- для получения статуса безработного;
- при некоторых судебных разбирательствах;
- для оплаты больничного или декрета;
- для оформления визы.
Таким образом, причин для оформления таких налоговых деклараций много. Но сколько времени действительна 2-НДФЛ с даты выдачи в разных случаях? Ведь оформить кредитную карту это одно, а получение визы – совсем другое, как и опека и так далее.
В каждом случае сколько будет годна справка – зависит от политики организации, для которой она предназначена.
Сколько действительна справка 2-НДФЛ
Все, что касается справок 2-НДФЛ, регулирует Налоговый кодекс. Но в нем не установлены сроки, в течение которых такие справки действительны. Указан только термин, в который работодатель должен выдать справку: три дня после получения заявления от работника. Но сколько действует справка 2 НДФЛ, определяют организации, для которых и выдают этот документ.
Срок действия и срок годности справки 2-НДФЛ для налоговой
Для обращения в Налоговую инспекцию, чтобы получить налоговый вычет – стандартный, имущественный или социальный, физлицу нужна справка 3-НДФЛ. Но кроме нее – документы, подтверждающие право лица на получение вычета. Плюс – та самая декларация 2 НДФЛ.
Срок годности справки не ограничен. Ее можно предъявить даже через 6 месяцев после получения. Но пакет документов для вычета нужно принести в Налоговую не позже 3 лет после окончания года, в котором у физлица возникло право на вычет.
Что же касается работодателей, то они должны отправлять 2 НДФЛ ежегодно. Сроки подачи деклараций – до 1 апреля, если налог был удержан, и до 1 марта – если налог удержан не был.
Срок действия и срок годности 2-НДФЛ в банках
Для оформления кредитной карточки, ипотеки или кредита физическому лицу нужно предъявить и 2 НДФЛ. Именно она является подтверждением дохода заемщика. Срок действия справок 2 НДФЛ разный, так как каждый банк устанавливает свои требования. Но стандарт – 30 дней с момента получения документа. Но если вы хотите оформить ипотеку, срок действия справки может сократиться до 10 дней. В любом случае этот момент нужно уточнить у менеджера, с которым вы обсуждаете условия оформления кредита.
Но справка не нужна, если вы оформляете выдачу кредита «экспресс» в банке, или же, микрозайм в кредитной организации.
Срок действия и срок годности справки для других ведомств
НДФЛ выдается и для предъявления в другие ведомства – Пенсионный фонд, органы опеки, соцзащиты, судебные и так далее. И сколько действительна справка, каждое ведомство определяет самостоятельно.
Сколько действует справка 2 НДФЛ в разных организациях.
Организация |
Срок действия справки |
Пенсионный фонд |
30 дней |
Опека и попечительство |
30 дней |
Социальная защита |
30 дней |
Посольство |
30 дней |
Судебные органы |
30 дней |
Центр занятости |
1 год |
Компания, организация (работодатель) |
1 год |
Срок выдачи 2-НДФЛ
Сроки выдачи справок 2-НДФЛ регламентируются Налоговым кодексом, и эти сроки стандартны для всех. Работодатель обязан выдать справку сотруднику в течение трех дней от момента получения заявления от этого сотрудника.
Для получения справки необходимо обратиться в бухгалтерию работодателя.
FAQ
Что делать, если работодатель не хочет выдавать справку?
Такое нежелание говорит о недобросовестности работодателя в отношении уплаты налогов. В этом случае нужно отправить работодателю официальное письмо – заявление на получение справки. Письмо нужно отправить с уведомлением, чтобы у вас было свидетельство о получении. Если в течение 3 дней справку не выдадут, обратитесь в трудовую инспекцию с жалобой.
Мне нужна справка, но компания, в которой работаю, ликвидирована (хотя я еще числюсь). Как получить справку в такой ситуации?
Для получения справки обратитесь в местную налоговую инспекцию и отделение Пенсионного фонда, объяснив причины обращения и основания для получения справки.
Мой работодатель – ИП. Он может мне выдать справку?
Да, порядок выдачи не отличается от порядка, предусмотренного для юридических лиц.
Я официально безработный, где мне брать справку?
Если вы не стоите на учете в Центре занятости и нигде не работали в течение последних 3 лет, справку брать негде. Если у вас был источник доходов, необходимо заполнить декларацию 3 НДФЛ, рассчитать и уплатить налог. Копия декларации и будет подтверждением ваших доходов.
Вывод
- 2 НДФЛ – справка о доходах, которую физлица должны предъявлять в разные ведомства для подтверждения своих доходов;
- Такую справку выдает работодатель;
- Срок действия документа определяется организацией, для которого он предназначен.
- Выдать справку работодатель обязан в течение 3 дней после получения заявления от работника.