За какие виды страховок можно получить налоговый вычет в 13%

Виды налоговых вычетов

Налоговый вычет позволяет вернуть уже уплаченный НДФЛ (налог на доходы физических лиц). НДФЛ начисляется на зарплату и иные виды доходов — он составляет 13% (или 15%, если человек зарабатывает более 5 миллионов ₽ в год).

Есть два вида налогового вычета.

1. Возврат части от оплаченного налога.

ФНС возвращает 13%, которые уплатил налогоплательщик. То есть человек сначала оплачивает всю стоимость услуги, включая налог, а потом ему возвращают 13%.

Например:

студент оплачивает обучение по цене 65 тысяч ₽ за год. В дальнейшем он может вернуть НДФЛ, включённый в эту сумму, — 8450 ₽.

2. Уменьшение оплачиваемой суммы.

Налогоплательщик изначально платит налог в меньшем размере. То есть из полученного дохода вычитают сумму налогового вычета, а затем умножают на 13%. Получается, что сумма, от которой считают налог, становится меньше.

Например:

человек получает зарплату 70 тысяч ₽ до вычета НДФЛ. При этом он имеет право на стандартный налоговый вычет в 1400 ₽, так как у него есть несовершеннолетний ребёнок. Тогда налогом будет облагаться сумма не в 70 тысяч ₽, а в 68 600 ₽. В итоге сотрудник получит 61 082 ₽, а не 60 900 ₽.

Налоговый вычет за страховки считается социальным,

к нему относятся вычеты за добровольное страхование жизни, пенсионное и медицинское страхование.

Максимальная сумма расходов, с которой можно получить вычет, — 150 тысяч ₽ в год. То есть налоговая может вернуть за год 19 500 ₽.

За какие страховки можно получить налоговый вычет

Есть виды страхования, за которые можно получить налоговый вычет через ФНС.

Добровольное страхование жизни.

Договор должен быть заключён на срок не менее пяти лет.

Вычет можно получить, если человеку начисляют официальную зарплату и он платит с неё НДФЛ.

Полис покрывает такие риски, как смерть или дожитие до определённого возраста, до которого действует страхование.

Вычет может быть не более 25% от стоимости страховки и не более суммы, которую можно получить за год, — 19 500 ₽.

Можно получить вычет на расходы на полис за последние три года.

Добровольное пенсионное страхование.

Нужно иметь документы об уплате страховых взносов — их может выдать страховая компания.

Нужно предоставить в налоговую справку от работодателя о размере уплаченных страховых взносов, если взносы перечислялись через него.

Добровольное медицинское страхование.

Нужно отправить в налоговую документы об уплате страховых взносов.

Медклиника должна иметь российскую лицензию на медицинскую деятельность и ДМС.

Если ДМС полностью оплачивает работодатель, то права на вычет нет.

Деньги можно получить не только за свою страховку, но и за полис, оплаченный для супругов, детей или родителей.

В том числе такая возможность есть у вдов/вдовцов, усыновлённых детей или усыновителей.

За детей получать вычеты можно до их совершеннолетия либо до исполнения 24 лет, если они обучаются в университете очно.

Как получить налоговый вычет: инструкция

Получить вычет можно через личный кабинет налогоплательщика.

Перейти в раздел «Получить вычет» и выбрать тип вычета.
Указать год, за который нужно получить налоговый вычет.
Ввести актуальный номер телефона, данные из справки 2-НДФЛ о доходе и сумму вычета.
Прикрепить документы: например, об оплате полиса добровольного страхования жизни.

Как подать декларацию для вычета налогов: пошаговая инструкция

Читать по теме