Минфин предложил усилить контроль за переводами россиян: ФНС получит новые данные

Минфин предложил обязать Банк России передавать в Федеральную налоговую службу (ФНС) сведения о гражданах, которые систематически получают деньги от других физических лиц. Если поправки примут, налоговая сможет на основании этой информации запрашивать банковские выписки таких граждан и проверять операции по счетам. Новые правила могут заработать с 1 января 2027 года и затронуть в том числе тех, кто получает регулярные переводы за товары, услуги или другую деятельность.

Что предлагает изменить Минфин

Минфинан подготовил поправки к ст. 85 Налогового кодекса. Они предусматривают, что Банк России будет передавать в ФНС информацию о физических лицах, по операциям на счетах которых обнаружены признаки систематического получения доходов от других граждан.

Речь идет о поправках ко второму чтению законопроекта № 617-9, который входит в бюджетный пакет. Об этом сообщил «Интерфаксу» источник, знакомый с текстом предложений Минфина.

Сейчас статья 85 НК РФ обязывает различные государственные органы, учреждения, организации и должностных лиц передавать налоговым органам сведения, необходимые для налогового учета организаций и граждан. Речь идет об учетных данных: регистрации граждан, имуществе, документах.

Предложение Минфина предусматривает расширение этого механизма: источником информации для налоговой станет также Банк России, который будет передавать данные, выявленные при анализе банковских операций физических лиц.

Как Банк России будет определять подозрительные поступления

Конкретные критерии, по которым операции будут считаться признаками систематического получения доходов, в предложенной поправке не перечислены.

Согласно тексту инициативы, признаки таких операций, а также форму, формат и периодичность передачи информации определят отдельным соглашением между Банком России и ФНС.

Из текста законопроекта:

«Центральный банк РФ направляет в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, сведения о физических лицах, операции по счетам которых обладают признаками систематического получения доходов от иных физических лиц».

Что изменится для налоговой и банков

Главное практическое изменение касается оснований, по которым ФНС сможет получать банковские выписки граждан, не зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей.

Сейчас налоговые органы имеют право запрашивать у банков выписки по операциям на счетах таких физических лиц в ограниченном перечне случаев. В частности, это возможно:

при вынесении решения о взыскании задолженности;
во время проведения налоговой проверки;
при истребовании документов, причем для запроса требуется согласие руководителя вышестоящего налогового органа или ФНС.

Минфин предлагает дополнить этот перечень еще одним основанием — получением информации от Банка России.

При этом сама передача информации от Банка России в ФНС не означает автоматического начисления налога или признания всех поступлений доходом.

Кого могут затронуть новые правила

В первую очередь инициатива касается граждан, которые регулярно получают деньги от других физических лиц. Это могут быть люди, которые занимаются частной практикой, оказывают услуги, продают товары и получают оплату от клиентов напрямую на карту.

Однако само по себе поступление денег на банковский счет еще не означает, что гражданин получил налогооблагаемый доход. Например, перевод от родственника, возврат долга или совместный сбор денег на общие расходы по своему характеру отличаются от оплаты товаров и услуг.

В то же время регулярность поступлений может стать одним из обстоятельств, на которые обратит внимание Банка России при анализе операций. Окончательные критерии такого анализа пока не опубликованы.

Когда заработают новые правила

Если поправки Минфина будут приняты, обязанность Банка России передавать сведения в ФНС начнет действовать с 1 января 2027 года.

При этом норма будет распространяться на информацию об операциях, совершённых после 1 января 2026 года. То есть налоговые органы смогут получать сведения о соответствующих поступлениях за период, предшествующий вступлению нового механизма в силу.

Какие еще правила готовит Минфин

Предложение Минфина стало частью более масштабного обсуждения контроля за операциями физических лиц. В Госдуме также рассматриваются другие инициативы, предусматривающие расширение полномочий Банка России и обмен информацией между финансовыми и налоговыми органами.

Банк России предлагают наделить функцией выявления рисков совершения физическими лицами подозрительных операций с использованием банковских счетов и электронных средств платежа.
Банки с 1 марта 2028 года могут обязать ограничивать зачисление переводов от других граждан клиентам, в отношении которых выявлены соответствующие риски. Предусмотренный лимит составит 30 000 рублей в месяц.

Нужно ли гражданам что-то делать уже сейчас

Пока предложенные Минфином поправки не вступили в силу, менять порядок обычных переводов между гражданами только из-за этой инициативы не требуется.

Однако тем, кто регулярно получает деньги за товары или услуги на личные банковские счета, стоит учитывать возможное усиление внимания к таким операциям.

В частности, имеет смысл:

сохранять документы и переписку, которые помогают подтвердить назначение поступлений;
разделять личные переводы и расчёты за товары или услуги, если это возможно;
учитывать налоговые обязательства, если поступления действительно являются доходом;
следить за окончательными критериями, которые Банк России и ФНС установят в соглашении.

Важно не путать банковский контроль с налоговым. Выявление регулярных поступлений может стать поводом для дополнительного изучения операций, но само по себе не доказывает наличие нарушения.

Материал носит информационный характер и не является индивидуальной юридической или налоговой консультацией. Окончательные условия определяются действующим законодательством. Перед принятием решений рекомендуем проверять актуальную редакцию нормативных документов.

У Сравни есть канал в Максе, где пишем просто и понятно о деньгах. Подпишитесь, чтобы не потерять!