Как формируется пенсия у ИП и самозанятых и как накопить больше?

Отвечает исполнительный директор СберНПФ Алла Пальшина.

Для сотрудников в штате базовый доход в старости обеспечивает работодатель, который уплачивает страховые взносы. ИП и самозанятые таких гарантий не имеют, но у них есть свои способы накопить на достойную жизнь.

Индивидуальные предприниматели обязаны ежегодно уплачивать страховые взносы. В 2025 году их фиксированный размер составляет 53 600 ₽. Эти взносы дают право на получение страховой пенсии, а также позволяют накапливать пенсионные баллы. При доходе выше 300 тысяч ₽ в год доплачивается 1% с превышения.

Самозанятые страховые взносы не платят, однако они могут добровольно перечислять деньги в Социальный фонд. В 2025 году минимальный добровольный взнос на пенсию для самозанятых составляет 59 241,60 ₽. Он даёт возможность приобрести за год 0,975 индивидуального пенсионного коэффициента. Максимальный размер взноса — 473 932,80 ₽, он обеспечит прибавку в 7,799 пенсионного коэффициента.

Таким образом, участие в пенсионной системе для предпринимателей и самозанятых требует осознанного подхода: без достаточного стажа и баллов право на страховую пенсию получить не удастся.

Но каждому доступно как минимум открыть вклад и зарабатывать на сложном проценте. На первый взгляд покажется удивительным, но даже небольшие суммы на длительном горизонте могут превратиться в весомый капитал.

Хорошей альтернативой для обеспечения дохода в будущем может стать программа долгосрочных сбережений (ПДС).

Она даёт возможность россиянам самостоятельно откладывать средства на будущее с поддержкой государства. По данным Банка России, на 30 апреля 2025 года россияне заключили 4,6 миллиона договоров ПДС и перевели в инструмент 330 миллиардов ₽.

Предприниматели и самозанятые, как и физические лица, могут участвовать в программе и получать софинансирование от государства. Размер доплат зависит от уровня официального среднемесячного дохода.

• До 80 тысяч ₽ в месяц — государство удваивает взносы («1:1»), добавляя 2000 ₽ к аналогичной сумме от участника.
• От 80 000,01 ₽ до 150 тысяч ₽ софинансирование составляет «1:2» — на каждые 2000 ₽ взносов начисляется 1000 ₽.
• Свыше 150 000,01 ₽ действует пропорция «1:4» — за 2000 ₽ личных накоплений полагается 500 ₽ господдержки.

Всего за 10 лет можно получить до 360 тысяч ₽ от государства в виде доплат.

У ПСД есть и дополнительные преимущества.

1. Налоговый вычет.
2. Те, кто уплачивает НДФЛ, могут вернуть до 88 тысяч ₽ ежегодно за взносы.
3. Освобождение от налога на доход.
4. Инвестиционный доход в рамках ПДС не облагается налогом, если соблюдены условия программы.
5. Перевод накопительной пенсии.
6. Если у самозанятого или ИП есть средства накопительной пенсии, сформированной с 2002 по 2013 год (например, во время работы по найму), их можно перевести в ПДС. Эти деньги можно забрать досрочно, если нужно дорогостоящее лечение или при потере кормильца.
7. Надёжность и защита средств.
8. Деньги участников инвестируются в надёжные инструменты — преимущественно государственные облигации. Пятилетняя доходность не может быть отрицательной — в случае убытков НПФ обязан компенсировать разницу. Дополнительную защиту обеспечивает Агентство по страхованию вкладов: в случае чего оно вернёт до 2,8 миллиона ₽ — включая личные взносы, доход и даже господдержку. Средства накопительной пенсии, финансовая поддержка от государства и доход от их инвестирования защищены на отдельную сумму.

Таким образом, для ИП и самозанятых участие в ПДС — это возможность создать надёжный финансовый резерв. В условиях, когда страховая пенсия для таких категорий граждан ограничена, долгосрочные сбережения становятся не просто полезным, а необходимым инструментом.

⚡️ Читайте ответы экспертов на вопросы о деньгах, а также главные финансовые новости в телеграм-канале журнала Сравни.