Как рассчитать и уплатить налог с продажи автомобиля в 2026 году: простой гид

Когда налог с продажи авто платить не нужно

Сразу хорошие новости: если машина в собственности три года и больше, считая с даты покупки или наследства, налог нулевой — декларацию подавать не надо. Узнать точную дату можно в договоре купли-продажи.

В случае если сумма дохода от продажи транспортного средства составляет менее 250 тысяч рублей или вы продаете машину по цене приобретения — платить налог не нужно.

Когда налог с продажи авто придется заплатить

В других ситуациях налоги заплатить придется — если вы владели машиной менее трех лет, если вам ее подарили, а затем вы продали, и даже если продали ее дешевле, чем купили.

Как рассчитать налог при продаже авто

Существуют два вычета:

1. Вычет расходов. Если у вас есть чек или договор на покупку, вычтите всю сумму приобретения. Например, если вы купили машину за 900 тысяч рублей, а продали за 980 тысяч рублей, ваша прибыль составила 80 тысяч рублей. В таком случае сумма налога составит 10 400 рублей (при ставке 13%).
2. Фиксированный вычет (имущественный). Если у вас по каким-то причинам не сохранились документы на покупку авто или оно было получено в наследство, вы можете вычесть 250 тысяч рублей без документов — это называется имущественный налоговый вычет. Например, если вы продали машину за 600 тысяч рублей, ваша прибыль составит 350 тысяч рублей. В таком случае сумма налога составит 45 500 рублей (при ставке 13%).

Таблица расчетов на примерах, 2026 год

Если ваш доход больше 2,4 миллиона рублей, считайте сумму налога по частям — 13% на первые 2,4 миллиона, 15% — на остаток.

Как подать декларацию 3-НДФЛ при продаже авто

Подавать декларацию обязательно, если срок владения автомобилем составлял менее трех лет, а при продаже была прибыль. Если вы продавали машину в 2025 году, подать декларацию нужно до 30 апреля 2026 года, если уже в 2026-м — до 30 апреля 2027 года.

Сделать это можно онлайн через личный кабинет на сайте ФНС или «Госуслуг». После проверки налоговая выставит сумму к оплате — оплатить ее нужно до 15 июля 2026 или 2027 года в зависимости от года сделки.

Что нужно заполнить в декларации:

1. Раздел «Доходы» — укажите цену, указанную в договоре купли-продажи.
2. Вычеты — приложите сканы чеков, договора о покупке и ПТС.
3. Подтвердите ИНН и расчет суммы налогов.

Заплатите налог вовремя, чтобы не получить штраф и пени

Оплатить налоги можно онлайн — в личном кабинете ФНС или «Госуслуг». В случае если декларация просрочена, а налог не уплачен, после проверки вам начислят налог, пени и штраф.

Что делать, если неправильно посчитали налог

Если после уплаты налога вы поняли, что оплатили неверную сумму — например, забыли про вычет, — переплату можно вернуть.

Вам нужно подать заявление в ФНС. Решение о возврате суммы налоговая примет в течение 10 дней с момента получения заявления. Срок может увеличиться, если в налоговом органе проводилась сверка. В таком случае вам необходимо будет подписать акт сверки, после чего начнется отсчет 10-дневного срока.

Деньги поступят на счет после принятия решения в срок около одного месяца.

Что делать с ОСАГО, когда продали машину

После продажи автомобиля бывший собственник может вернуть часть денег за ОСАГО.

Если сразу после продажи машины вы купили новую, не забудьте оформить полис ОСАГО сразу же — без него ездить нельзя. Это небезопасно и можно получить серьезный штраф. Рассчитать стоимость полиса можно на Сравни — покажем предложения от всех крупных страховых компаний, чтобы вы могли выбрать наиболее выгодное предложение с учетом вашего КБМ.

Важное кратко

• По возможности храните все бумаги — договоры купли-продажи, чеки — в течение трех — пяти лет.
• Не платить налог на авто можно в том случае, если вы пользовались автомобилем более трех лет. В остальных случаях налог придется заплатить, но можно воспользоваться вычетом.
• В 2026 году можно вернуть часть стоимости полиса ОСАГО при продаже автомобиля.

У Сравни есть телеграм-канал, где пишем просто и понятно о деньгах. Подпишитесь, чтобы не потерять!