Лизинг в 2026 году: как приобрести технику без кредита и залога
Лизинг — это долгосрочная аренда имущества с правом последующего выкупа. По сути‚ это способ приобрести дорогостоящее оборудование или транспорт в рассрочку‚ но формально владельцем вещи до конца выплат остается лизинговая компания.
Компаниям это поможет сэкономить на налогах и обновлять оборудование без извлечения крупных сумм из оборота‚ а для обычных людей — это альтернативный способ приобрести автомобиль‚ который зачастую одобряют там‚ где отказывают банки. Разбираемся‚ как это устроено.
Лизинг — это финансовый инструмент, при котором одна сторона (лизингодатель) покупает актив и передает его другой стороне (лизингополучателю) за регулярные платежи. В конце договора имущество переходит в собственность лизингополучателя.
Этот финансовый инструмент находится на стыке аренды, кредита и инвестиционной деятельности.
Проще говоря, лизинг — это способ приобрести дорогостоящий актив за чужие деньги, но пользоваться им как своим, а в конце забрать себе.
Пошагово лизинг работает следующим образом:
Вы нашли автомобиль, станок или спецтехнику, которые хотите приобрести. У вас нет всей суммы, но есть стабильный доход или оборот у бизнеса.
Вы обращаетесь в лизинговую компанию, она предоставляет вам условия — процентную ставку, под которую предлагает вам поставить эту технику. Если вы соглашаетесь с условиями, лизинговая компания самостоятельно приобретает выбранный вами товар у продавца.
Продавец отдает вещь не лизинговой компании, а сразу вам — лизингополучателю.
Вы пользуетесь автомобилем или техникой, но юридически собственником является лизингодатель. Вы не можете продать без его разрешения.
После того как вы выплатили все платежи и остаточную стоимость за автомобиль или технику, право собственности переходит к вам.
Право собственности при лизинге
На протяжении всего срока договора собственником имущества является лизингодатель. Именно он приобретает актив у продавца, ставит его на свой баланс (или на баланс лизингополучателя по соглашению) и числится владельцем в регистрирующих органах (ГИБДД, Гостехнадзоре, Росреестре).
Лизингополучатель владеет и пользуется имуществом, но не может им распоряжаться — продать, подарить или передать в залог — без согласия лизинговой компании. Однако все риски случайной гибели, повреждения и обязанности по содержанию (ремонт, страховка, налоги) лежат на нем. С 2022 года амортизацию начисляет лизингодатель.
Алексей Лоссан
эксперт журнала Сравни
«Лизинг часто воспринимают как обычную аренду, но ключевое отличие заключается в том, что у лизинга есть цель — выкуп актива в конце срока. По сути, человек постепенно „платит за вещь“, как арендуя, так и погашая ее стоимость. Для бизнеса это удобный способ сразу использовать оборудование или технику, не тратя крупную сумму единовременно, а для бюджета это прогнозируемые платежи без больших рисков».
На Сравни можно выбрать лизинговую компанию.
Покажем предложения ведущих компаний и поможем выбрать наиболее выгодное.
Финансовый лизинг. Лизингодатель покупает актив, передает его клиенту на срок, сопоставимый со сроком полной амортизации. По окончании договора имущество переходит в собственность лизингополучателя. Цель — именно выкуп.
Оперативный лизинг. По сути, классическая аренда. Срок договора значительно меньше срока службы актива. Имущество возвращается лизингодателю и сдается вновь. Выкуп не предусмотрен. Используется для быстро устаревающей техники или сезонных работ.
предмет лизинга страхуется за счет клиента, часто в аккредитованной компании ЛК (дороже рынка)
Лояльные требования:
одобрение получают стартапы и компании с «нулевой» отчетностью, если актив ликвидный
Целевое использование:
актив нельзя перепрофилировать без согласования; строгий учет предмета лизинга
Не ухудшает баланс:
имущество числится на балансе ЛК, кредитная нагрузка не растет, сохраняется запас для банков
Аванс:
требуется первоначальный взнос (обычно 10–30%), хотя у кредита он тоже может быть
Защита от изъятия:
юридически изъять имущество сложнее, чем залоговое в банке (судебная практика дольше)
Штрафы при расторжении:
при досрочном закрытии могут быть комиссии или требование выкупить актив по рыночной цене
Преимущества лизинга для бизнеса или частных лиц:
Быстрый старт. Получить имущество в лизинг проще и быстрее, чем кредит. Особенно актуально для малого и среднего бизнеса, где банки часто отказывают из-за отсутствия залога или «короткой» отчетности.
Экономия на налогах. Все лизинговые платежи относятся к статье расходов, уменьшая налогооблагаемую базу по прибыли. Входной НДС принимается к вычету со всей суммы договора.
Актуальность активов. Оперативный лизинг позволяет менять технику каждые два-три года, не думая о продаже устаревшей модели. Вы всегда работаете на новом оборудовании без капитальных затрат.
Аренда — это плата за временное удобство без обязательств по владению. Лизинг — это аренда с обязательством выкупа, где вы несете все риски собственника, но в итоге актив переходит к вам.
Ключевые отличия между лизингом и арендой
Критерий сравнения
Лизинг
Кредит
Цель сделки
Приобретение имущества в собственность (инвестиция)
Получение имущества во временное пользование
Право собственности
Переходит к лизингополучателю в конце договора (при финансовом лизинге)
Всегда остается у арендодателя, вещь подлежит возврату
Выкуп
Обязательный или опциональный выкуп по остаточной стоимости
Выкупа нет (иногда возможен, но это отдельный договор купли-продажи)
Срок договора
Сопоставим со сроком полной амортизации актива (обычно от одного до пяти лет)
Короткий или средний (от месяцев до года, редко десятилетия)
Платежи
Покрывают стоимость имущества + доход лизингодателя
Плата только за пользование (доход владельца)
Обслуживание и ремонт
Полностью за счет лизингополучателя (страховка, ремонт, обслуживание)
Часто за счет арендодателя (если иное не указано в договоре)
Риски (утрата, поломка)
Несет лизингополучатель
Несет арендодатель (собственник)
Учет и налоги
Лизинговые платежи полностью относятся на расходы, имущество на балансе ЛК — экономия на налоге на имущество
Арендная плата относится на расходы, никакого выкупа или амортизации у арендатора
НДС
НДС со всей суммы лизинговых платежей принимается к вычету
НДС с арендной платы принимается к вычету
Изменение условий
Можно выкупить досрочно, переуступить права, изменить график
Изменение условий только по соглашению сторон, досрочный выкуп не предусмотрен
Баланс
Актив может числиться на балансе лизингодателя (за балансом у клиента)
Фиксированная ежемесячная плата (или почасовая/квартальная)
Кому подходит
Бизнесу, который планирует долго использовать актив и хочет выкупить его
Бизнесу, которому актив нужен на время (мероприятие, сезон, тест-драйв)
Пример
Лизинг грузовика на три года с выкупом за 1 000 руб.
Аренда грузовика на три месяца для разового проекта
Итог
Имущество становится вашим
Имущество остается чужим
Пользователи и категории бизнеса: кому подходит лизинг
Лизинг — универсальный инструмент, но наиболее эффективен он для отдельных категорий пользователей. Чтобы понять, подходит ли лизинг именно вам, нужно смотреть на статус, налоговый режим, финансовое состояние и цели.
По категории лизингополучателя: юридические и физические лица
Юридические лица (ООО, АО) и ИП
Это основные пользователи лизинга — им инструмент дает максимум выгоды.
Компании на ОСНО (общей системе налогообложения), на УСН «Доходы минус расходы» и плательщики НДС. Лизинг позволяет экономить до 30–40% стоимости актива за счет налогов: вся сумма платежей уходит в расходы (уменьшает налог на прибыль), а НДС принимается к вычету быстрее, чем при кредите.
Компании, которые хотят обновить основные фонды. Не нужно изымать из оборота крупные суммы — платежи растянуты на годы и закрываются за счет работы самого оборудования.
Предприятия с сезонным доходом — сельское хозяйство, строительство, туризм. Лизинговые компании легко дают сезонный график: нет платежей зимой, увеличенные — летом. Банки такую гибкость предлагают реже.
Стартапы и новые фирмы. Кредит без истории и оборотов получить почти невозможно. Лизингодатель смотрит не на срок существования, а на ликвидность актива. Если автомобиль или станок легко продать — одобрят даже вчера зарегистрированную компанию.
Убыточные или околонулевые предприятия. Для получения кредита нужна чистая прибыль, чтобы обслуживать долг. В лизинге прибыль не обязательна — достаточно стабильного оборота, чтобы обеспечивать текущие платежи.
Компании, которые не хотят увеличивать долговую нагрузку. В балансе лизинг часто отражается за балансом (на забалансовых счетах). Кредитные линии не забиваются, банковские ковенанты не нарушаются. Остается запас для других заимствований.
Какому бизнесу не подходит лизинг
Микробизнесу на спецрежимах (УСН «Доходы», ПСН, самозанятые), у которых нет НДС и налог на прибыль не платится. Им лизинг может обойтись дороже, так как налоговый щит не работает.
Физические лица
Раньше лизинг для физлиц был экзотикой, сейчас активно развивается — например, автолизинг, лизинг спецтехники для самозанятых.
Самозанятые. В 2026 году многие лизинговые компании предлагают программы для самозанятых — особенно таксистам, курьерам, водителям. Одобрение такой программы проще, чем в банке, а ставки сравнимы с кредитом.
Люди с «серым» доходом или сложной кредитной историей. Лизингодатель лояльнее относится к КИ клиента и его финансовому положению — ему важнее первоначальный взнос и ликвидность машины.
Покупатели дорогих автомобилей. В лизинг можно взять машину, которая в кредит не проходит по сумме или возрасту (5–10 лет). Банки часто отказывают по возрасту, лизинговые компании — нет.
Сэкономить НДФЛ на лизинге не получится. Для физлиц налоговых преференций нет, поэтому использовать этот инструмент нужно, когда важна доступность автомобиля или техники.
Категории бизнеса: от грузоперевозок до медицины и телекома
Есть несколько сфер, которые чаще всего пользуются услугами лизинга, — это позволяет использовать максимум преимуществ программы для развития бизнеса.
Сфера
Преимущества лизинга
Грузоперевозки и такси
Автомобили быстро теряют в цене, лизинг позволяет обновлять парк каждые два-три года, не замораживая миллионы.
Сельское хозяйство
Сезонность, господдержка (субсидирование ставок), дорогая техника. Без лизинга купить комбайн за 20 млн руб. стартапу почти нереально.
Строительство
Спецтехника стоит десятки миллионов. Лизинг — единственный способ войти в отрасль без огромного капитала.
Медицина
Оборудование дорогое, морально устаревает быстро.
Производство
Станки окупаются годами. Лизинг дает отсрочку платежа на период монтажа и пусконаладки.
IT и телеком
Быстрое моральное старение — выгоднее не покупать, а брать в лизинг с последующим обновлением.
Когда бизнесу невыгоден лизинг
Если компания — без НДС и с налогом на прибыль 0%. Им лизинг может стать дороже кредита из-за удорожания, которое не компенсируется налогами.
Когда могут отказать в лизинге
Если компания находится в стадии банкротства, сделку могут оспорить. Кроме того, сделку редко одобряют покупателям узкоспециализированного оборудования — если станок делает только детали для одного завода, лизингодатель побоится его покупать — не сможет продать при изъятии.
На Сравни можно выбрать лизинговую компанию.
Покажем предложения ведущих компаний и поможем выбрать наиболее выгодное.
Лизинг охватывает практически все сегменты дорогостоящего имущества длительного пользования.
Безусловным лидером остается транспорт: легковые и грузовые автомобили, автобусы, прицепы и полуприцепы. В этом сегменте лизинг используют как корпоративные парки, так и самозанятые водители. Спецтехника — экскаваторы, бульдозеры, автокраны, погрузчики — также традиционно приобретается через лизинг, особенно в строительстве и дорожном хозяйстве.
сельское хозяйство: тракторы, комбайны, доильные установки и зерносушилки, часто с господдержкой;
промышленность: металлообрабатывающие и деревообрабатывающие станки, пищевые линии, упаковочные автоматы;
медицина: МРТ, КТ, рентген-аппараты и стоматологические установки;
IT-сфера: серверы, системы хранения данных и сетевое оборудование;
крупный транспорт: вагоны, цистерны, авиа- и водный транспорт, самолеты, вертолеты, суда;
в нишевых сделках: контейнеры, эскалаторы, модульные здания и даже племенной скот.
Неоднозначным сегментом выступает недвижимость, так как сделки очень крупные и длительные. Рынок лизинга недвижимости в России развит слабо из-за высоких рисков и сложности изъятия — выселить арендатора из здания сложнее, чем забрать экскаватор.
Однако есть мнения, что такая форма приобретения недвижимости может оказаться востребованной у населения.
Александр Цыганов
экономист, заведующий кафедрой в Институте финансовых исследований при Правительстве России
«Лизинг недвижимости с господдержкой мог бы помочь решить проблему доступного жилья. Семья какое-то время арендует квартиру, а потом выкупает ее, причем в стоимость засчитываются выплаченные арендные платежи. Эти механизмы есть в мире. И они должны быть в России».
Нельзя взять в лизинг потребляемые товары, жилую недвижимость и нематериальные активы, имущество, которое невозможно индивидуализировать (например, песок, щебень).
На Сравни можно выбрать лизинговую компанию.
Покажем предложения ведущих компаний и поможем выбрать наиболее выгодное.
Выбор предмета лизинга. Определите марку, модель, комплектацию и поставщика автомобиля, спецтехники или оборудования.
Выбор лизинговой компании. Сравните предложения по авансу, удорожанию, срокам. Обратите внимание на аккредитацию и программы господдержки.
Подача заявки. Заполните анкету на сайте или в офисе. Приложите паспорт, ИНН, ОГРН, выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП (часто достаточно электронной).
Рассмотрение и одобрение. Занимает от 30 минут до 2 дней. Лизинговая компания оценивает ликвидность актива, а не идеальную кредитную историю. Без залога и поручителей.
Заключение договора. Подписывается договор лизинга и договор купли-продажи с поставщиком. Вносится аванс (обычно 10–30%).
Страхование. Оформляется каско, ОСАГО и страхование спецтехники в аккредитованной компании.
Получение имущества. Поставщик отгружает товар. Лизингополучатель подписывает акт приема-передачи.
Лизинговые платежи. Оплата по согласованному графику (ежемесячно, поквартально, сезонно).
Выкуп. После выплаты всех платежей подписывается акт перехода права собственности. Имущество становится вашим.
Как сэкономить на лизинге: секреты и лайфхаки
Увеличьте аванс. Чем выше первоначальный взнос, тем ниже удорожание. Аванс 30–40% вместо минимальных 10% может сократить переплату в 1,5–2 раза.
Проанализируйте график платежей. Если у бизнеса сезонные спады, берите индивидуальный график: например, платежи только в период навигации или сбора урожая. Это не снижает переплату, но сохраняет оборотные средства.
Выкупайте досрочно. В договоре часто закладывают максимальное удорожание на весь срок. Закрыв сделку за полгода вместо трех лет, вы платите проценты только за фактическое время пользования.
Не платите за регистрацию. Уточните, включена ли постановка на учет в ГИБДД/Гостехнадзоре в договор. Часто лизинговая компания берет за это 10–15 тысяч рублей. Зарегистрируйте технику самостоятельно — это законно и быстро.
Сезонные акции и дилерские субсидии. В конце квартала или года дилеры и лизинговые компании дают скидки, чтобы выполнить план. Попадая в такие промо, можно выиграть 5–10% стоимости.
Возвратный лизинг. Если у вас есть свое оборудование без обременений, продайте его ЛК и возьмите в обратный лизинг. Вы получите живые деньги, сохраните актив и спишете платежи в расходы.
Часто задаваемые вопросы
Можно ли расторгнуть договор лизинга досрочно?
Да, это возможно: либо через выкуп (оплатить все платежи и остаточную стоимость), либо через возврат имущества. Однако при возврате лизингодатель удерживает убытки и штрафы, а разницу между проданной техникой и вашим долгом выплачивает вам. Важно внимательно читать условия расторжения в договоре.
Чем отличается лизинг от рассрочки?
При рассрочке право собственности переходит к покупателю сразу или по частям, а продавец не участвует в дальнейших отношениях. В лизинге собственником до выкупа остается лизинговая компания, а договор регулируется не куплей-продажей, а финансовой арендой. Рассрочка — это кредит без банка, лизинг — инвестиционный инструмент.
Если ИП работает с НДС — выгоднее лизинг: НДС принимается к вычету, платежи списываются в расходы. Если ИП — на УСН «Доходы» (6%) с объемом выручки менее 20 миллионов рублей или на патенте — выгоднее кредит, так как налоговых бонусов нет, а ставка по лизингу часто выше банковской.
На Сравни можно выбрать лизинговую компанию.
Покажем предложения ведущих компаний и поможем выбрать наиболее выгодное.
Лизинг в 2026 году уже перестал быть просто альтернативой кредиту — сегодня это полноценный финансовый инструмент, встроенный в стратегию развития бизнеса.
Он позволяет компаниям обновлять основные фонды без отвлечения капитала, экономить на налогах и гибко управлять графиком платежей.
Для стартапов и малого бизнеса лизинг часто становится единственным доступным окном в мир дорогостоящей техники и транспорта.
Однако инструмент не универсален: его эффективность напрямую зависит от системы налогообложения, ликвидности актива и условий конкретного договора.
Понимание юридической природы, видов и рыночных трендов превращает лизинг из сложной схемы в понятный рычаг для масштабирования.
У Сравни есть телеграм-канал, где пишем просто и понятно о деньгах. Подпишитесь, чтобы не потерять!