Пять вопросов ИП к комплаенсу банка: отвечает эксперт

Советую сфокусироваться на уплате налогов: если до конца налогового периода ещё долго, а денег снимать уже надо много, лучше авансовый платёж сделать пораньше, до вывода крупных сумм. Хорошо бы найти поставщиков, кто готов работать по безналу (пусть даже их будет немного), либо со счёта платить за доставку, рекламу, упаковку, фирменные ярлычки для одежды или всё, что вам необходимо для бизнеса.

Ещё можно делать покупки в магазинах с помощью корпоративной карты.

Если подытожить: получили деньги от Вайлдберриз, заплатили налоги, сделали доступные платежи по безналу, а затем выводите деньги. Но отправляйте деньги себе, а не третьим лицам. И всегда сохраняйте документы на купленный товар. Тогда проблем не будет.

Само по себе поступление денег из другого банка ничего страшного собой не представляет. Комплаенсу важнее, как вы дальше будете работать, на что тратить деньги, кто вам ещё будет платить, будут ли налоги и платежи по деятельности. В монтажных работах нужно проверять как заказчиков, так и исполнителей.

Если суммы на счёт приходят серьёзные (суммы, на которые данную работу не может выполнить один человек), а вы работаете не в одиночку, то вопрос с исполнителями лучше решить заранее. Если кто-то из бригады готов работать как самозанятый, ИП или устроиться к вам официально — это хороший вариант. Ну и не забудьте заплатить налоги за себя, если ещё не сделали этого в другом банке.

Пользуйтесь корпоративной картой. Поскольку вы ИП, допускаются даже покупки в личных целях. И вот уже остальные деньги, после расчётов с исполнителями, налогов и необходимых покупок, можете отправлять себе в виде дохода от предпринимательской деятельности.

Про принципу должной осмотрительности, в выборе контрагентов есть много статей, а также писем и других актов государственных органов. Например, Письмо ФНС РФ от 11 февраля 2010 года N3-7-07/84 «О рассмотрении обращения». И нигде не говорится о том, что нужно проверять только контрагентов, которым платит ИП.

Не менее важно проявлять должную осмотрительность при заключении договоров с заказчиками, от которых будут приходить деньги. Особенно актуальным это стало после запуска платформы ЦБ «Знай Своего Клиента», так как сотрудничество с компаниями из высокой группы риска является одним из критериев отнесения самого ИП к той или иной повышенной группе риска.

Часто у ИП на патенте и правда налоговая нагрузка ниже рекомендованной ЦБ. Комплаенс это понимает, просто необходимо соблюдать другие наши рекомендации. Тут важно, чтобы деятельность велась в соответствии с патентом. Например, если это монтажные работы без привлечения сотрудников, то вы получаете плату исключительно за тот объём работ, который можете осуществить самостоятельно.

А ещё смотрим, чтобы деньги приходили от компаний без риска по 115-ФЗ, то есть оцениваем вашу деятельность комплексно. И помним, что кроме патента вы можете платить страховые взносы, они тоже положительно влияют на налоговую нагрузку. Поэтому даже если у вас будет меньше 0,9%, но понятная, прозрачная работа со счётом, то, вероятно, вопросов не возникнет.