Неправомерные действия при банкротстве

Основные понятия и термины

Неправомерным действиям при банкротстве посвящена статья 195 УК РФ. В ней дан перечень возможных неправомерных действий и ответственность за их совершение.

Есть понятие злостного банкротства, также известное как злостное уклонение от исполнения обязательств. Это крайне серьезное и катастрофическое финансовое состояние предприятия, физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, когда должник предпринимает умышленно неправомерные действия, направленные на уклонение от выплат кредиторам и избегание выполнения своих обязательств. Злостное банкротство отличается от обычного банкротства тем, что включает элементы мошенничества, обмана или злоупотребления правами. Оно направлено на извлечение личной выгоды за счет нанесения ущерба кредиторам и другим заинтересованным сторонам. Когда должник осознает неизбежность банкротства, он идет на различные ухищрения, чтобы скрыть или утаить свои активы или создать видимость несостоятельности, которая на самом деле не отражает истинное финансовое положение. Например, могут происходить фиктивная продажа активов, вывод средств на офшорные счета, использование подставных лиц для управления активами или заключение поддельных сделок. Все эти манипуляции осуществляются с целью минимизации выплат кредиторам или полного уклонения от них.

Злостное банкротство имеет серьезные правовые и экономические последствия. В юридическом плане оно грозит должнику ответственностью, включающей тюремное заключение, значительные штрафы и другие меры наказания. Результатом недобросовестного поведения должника становится нанесение ущерба деловой репутации, подрыв доверия партнеров и может привести к банкротству других компаний, тесно связанных с должником. Кредиторы, не получившие возвращения долгов, сталкиваются с финансовыми затруднениями, что может вызвать цепную реакцию негативных последствий в экономике.

Виды неправомерных действий при банкротстве

Что относится к неправомерным действиям при банкротстве:

• Сокрытие имущества, активов компании, включая вывод активов на офшорные счета или с помощью фиктивных сделок.
• Сокрытие имущества при банкротстве физического лица. Должник, осознавая неизбежность банкротства, может попытаться скрыть имущество путем его переписывания на родственников или других людей.
• Незаконные действия при банкротстве. Проведение выплат определенным кредиторам в ущерб другим, с целью удовлетворить требования лишь узкого круга заинтересованных и оставить остальных без компенсации.
• Создание фиктивной задолженности. Искусственное увеличение объема долгов юридического лица через заключение фиктивных договоров или сделок, цель которых – увеличить списочную задолженность компании, снизив тем самым потенциальные активы, подлежащие взысканию.
• Незаконное распределение активов юридического лица. Продажа активов по заниженной стоимости или передача их безвозмездно, что приводит к уменьшению активов банкротящегося и снижению возможности удовлетворения требований кредиторов.
• Недобросовестное поведение банкротящегося, уклонение от обязательных процедур по банкротству.
• Несоблюдение установленных законом требований и процедур, таких как непредставление полной финансовой отчетности управляющему, отказ от сотрудничества с арбитражным управляющим, незаконное вмешательство в процесс реализации имущества.

Уголовная ответственность и правовые последствия

Неправомерные действия при банкротстве, предпринимаемые юридическим или физическим лицом, в том числе индивидуального предпринимателя, считаются преступлением и за них предусмотрена правовая и уголовная ответственность. Меры наказания определяет УК РФ, в частности статья 195.

Наказания, предусмотренное настоящей статьи за деяния, различаются.

За сокрытие имущества:

• наказываются штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет;
• ограничением свободы на срок до двух лет;
• принудительными работами на срок до трех лет;
• арестом на срок до шести месяцев;
• лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей.

За совершение аналогичного деяния лицом с использованием служебного положения:

• наказываются штрафом в размере от 500 до двух миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 до 3 лет;
• ограничением свободы на срок до двух лет;
• принудительными работами на срок до четырех лет;
• арестом на срок до шести месяцев;
• лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей;
• лишением права занимать определенные должности на срок до 3 лет.

Воспрепятствование деятельности арбитражных управляющих, временной администрации, финансовой организации:

• наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до полутора лет;
• обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов;
• исправительными работами сроком до двух лет;
• принудительными работами на срок до трех лет;
• арест на срок до шести месяцев;
• лишением свободы на срок до трех лет.

Удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов:

• наказываются штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года;
• ограничением свободы сроком до одного года;
• лишением свободы на срок до одного года со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до полугода.

Удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов арбитражными управляющими, ликвидатором, контролирующим должника лицом:

• наказывается штрафом в размере от пятисот тысяч до двух миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет;
• принудительными работами на срок до четырех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет;
• лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.

Воспрепятствие деятельности арбитражного управляющего, суда и других специалистов, участвующих в процессе:

• наказываются штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до полутора лет;
• исправительными работами на срок до двух лет;
• обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов;
• принудительными работами на срок до 3 лет;
• арестом на срок до шести месяцев;
• лишением свободы на срок до 3 лет.

Если аналогичное деяние произведено лицом с использованием служебного положения:

• наказываются штрафом в размере от одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 до 3 лет;
• лишением свободы на срок до 5 лет;
• лишение права занимать определенные должности.

Для привлечения к уголовной ответственности должны присутствовать обязательные признаки состава преступления:

• Наличие субъекта преступления – самого должника.
• Наличие умысла, направленного на ухудшение финансового положения должника. Деяния, влекущие за собой финансовую несостоятельность банкротящегося.
• Нарушение имущественных интересов кредиторов.

Примеры и кейсы из практики

Какие практические неправомерные действия чаще рассматривают суды:

• Должник при наличии признаков банкротства может умышленно переводить средства на другие счета или передавать имущество третьим лицам с целью избежать его включения в конкурсную массу.
• В период подготовки или в процессе признания несостоятельности должник выплачивает долги лишь некоторым кредиторам, предпочитая их перед другими.
• В ходе банкротного дела происходит фальсификация документов: финансовых отчетов, счетов, договоров и т. д.
• Должник умышленно искажает данные в финансовой отчетности или о своих доходах.
• Кредиторы предъявляют необоснованные или поддельные требования с целью искусственного увеличения своих требований перед другими кредиторами или попытки захвата контроля над имуществом.
• Попытки обмана при наличии признаков банкротства: создание фиктивных компаний, вымышленные сделки, манипуляции с акциями и облигациями, а также иные действия, которые являются незаконными, т. к. они направленны на заблуждение участников процесса.
• Использование конфиденциальной информации для личной выгоды или передача такой информации третьим лицам без соответствующего разрешения.
• Манипуляции с процессом оценки и продажи активов для получения необоснованной выгоды.

Ключевую роль в выявлении и пресечении неправомерных действий при процедурах банкротства играют судебные органы. Анализ судебной практики показывает, что одним из наиболее распространенных случаев неправомерных действий является преднамеренное банкротство. В судебной практике особое внимание уделяется установлению факта и умысла в действиях банкротящегося.

Какие еще есть составляющие судебных дел о неправомерных действиях при процедуре банкротства:

• Фальсификация документов и сведений, предоставляемых в суд в рамках дела. Судебные органы анализируют такие дела с точки зрения наличия признаков подделки, искажения информации или сокрытия активов.
• Сделки, признанные недействительными. Часто кредиторы и конкурсные управляющие обращаются в суд с требованиями о признании недействительными подозрительных сделок, совершенных должником накануне банкротства. Это может быть отчуждение имущества по заниженной стоимости, уступка прав требования, а также иные операции, направленные на выведение активов из-под конкурсной массы.
• Привлечение к субсидиарной ответственности руководителей, учредителей, которые, фактически оказывают влияние на деятельность компании.
• Злоупотребления со стороны арбитражных управляющих дела по банкротству. Такие деяния могут выражаться в ненадлежащем исполнении обязанностей, искажении сведений, внесении ложных данных в отчеты, несанкционированных тратах денежных средств и иных неправомерных актах.

В качестве примера приведем несколько реальных кейсов из судебной практики:

• Дело компании «Экспресс», которая обанкротилась в 2015 году. В ходе расследования выяснилось, что руководство компании с целью уклонения от уплаты долгов намеренно вывело все значимые активы на подставные фирмы. Судебное управление тщательно проанализировало финансовые отчеты компании, и вскоре главные фигуранты понесли ответственность за мошенничество и умышленное доведение до банкротства. Итогом судебного разбирательства стало лишение права заниматься предпринимательской деятельностью для генерального директора компании и приговор к существенным штрафам на арбитражного управляющего и других виновных. Это дело создало прецедент в судебной практике, демонстрируя недопустимость намеренного вреда кредиторам.
• Другой судебный прецедент связан с делом "СтройПроект", где в 2020 году во время процедуры по банкротству было выявлено, что в действиях администрации компании обнаружены попытки сокрытия активов путем фиктивных сделок и предоставления ложных отчетностей, что является преступлением. Суд установил, что основная цель этого заключалась в сокрытии активов от кредиторов. В результате, виновным лицам были назначены значительные штрафы, а активы компании были конфискованы и использованы для покрытия долгов перед кредиторами. Это дело сыграло ключевую роль в правоприменительной практике, усилив внимание судебных органов к попыткам сокрытия активов и ложных заявлений.

Как избежать неправомерных действий при банкротстве?

Избежать неправомерных действий при банкротстве не сложно, просто нужно при процедуре банкротства действовать в рамках закона.

Советы по законному ведению банкротства:

• Первый и самый важный шаг — это поиск квалифицированного юриста, специализирующегося на делах о банкротстве. Особенно это важно для юридического лица. Специалисты обладают глубокими знаниями и опытом, необходимыми для того, чтобы провести вас через весь процесс. Они помогут вам оценить ситуацию, предложат варианты решения и представят ваши интересы в суде.
• Перед подачей заявления необходимо провести тщательный анализ текущей финансовой ситуации. Оценка поможет определить наиболее подходящую форму банкротства для вашей конкретной ситуации.
• Важно быть честным и открытым во всех своих заявлениях. Любые попытки скрыть активы или предоставить ложную информацию по банкротству могут привести к отказу в удовлетворении вашего заявления о банкротстве, а также к юридическим наказаниям. Полная прозрачность помогает избежать возможных юридических осложнений.
• Процесс банкротства включается в строгие временные рамки, которых необходимо придерживаться. Несоблюдение этих сроков может привести к аннулированию заявления.
• Суд назначает управляющего, который будет следить за процессом банкротства. Управляющий будет задавать вам вопросы, исследовать ваши активы и долги и контролировать реализацию плана погашения. Важно сотрудничать с ним и предоставлять ему все необходимые документы и информацию.
• В зависимости от типа банкротства, вам может потребоваться пройти курсы по финансовой грамотности. Они помогут вам понять ошибки, которые привели к банкротству, и научить управлять финансами в будущем, чтобы избежать повторения ситуации.

Вот несколько рекомендаций должнику по избежанию недобросовестного поведения:

• Предоставляйте полные и достоверные данные о своем финансовом положении, включая все активы, пассивы, имущество и любые операции, связанные с финансами арбитражному управляющему.
• Прочитайте и проанализируйте законодательные акты, регулирующие процесс банкротства. Если вам сложно разобраться самостоятельно, обращайтесь к юристам.
• Сотрудничайте с финансовым управляющим.
• Даже в процессе банкротства необходимо продолжать выполнять свои обязательства в рамках имеющихся возможностей. В частности, если имеется текущая дебиторская задолженность, ее необходимо погашать по мере поступления средств.
• Важно соблюдать не только юридические нормы, но и этические принципы. Честность и порядочность в действиях создают основу для доверия между вами и управляющим, а также другими участниками процесса банкротства и способствуют более благоприятному исходу.
• Должнику важно избегать любых действий, которые могут вызвать конфликт интересов. Все решения должны приниматься с учетом интересов всех кредиторов и в строгом соответствии с законом.

Заключение

Если вы оказались в ситуации, когда необходимо инициировать процесс банкротства, крайне важно следовать установленным законодательством процедурам, чтобы обеспечить его законность и эффективность.

Законное ведение процесса банкротства требует внимательного отношения к деталям, строгого соблюдения правовых норм, выполнение требований, предъявляемых управляющим.

Профессиональные юристы помогут вам понять ошибки, которые привели к банкротству, и пройти процедуру законно и максимально корректно.

Юридическому лицу привлечение специалистов к процедуре является обязательным.

Сотрудничество с профессионалами, тщательная подготовка документов и полная прозрачность являются ключевыми компонентами успешного прохождения процедуры по банкротству.

Результатом недобросовестного поведения должников может стать правовая и уголовная ответственность. Они наказываются штрафом, принудительными работами, ограничением свободы.