Накопительный счет: как выбрать выгодные условия в 2026 году
Накопительный счет — банковский счет, на остаток которого банк начисляет проценты. В отличие от вклада, он обычно не имеет фиксированного срока: клиент может пополнять счет и снимать деньги без его закрытия. Конкретные правила зависят от тарифа банка.
На доход влияют не только проценты, указанные в рекламе. Важно учитывать срок действия повышенной ставки, лимит суммы, способ начисления дохода и требования к клиенту. Банк может установить надбавку за траты по карте, подписку или определенный статус.
Условия и ставки в материале актуальны на 30 сентября 2026 года. Перед открытием счета проверьте тариф на официальном сайте банка: финансовые организации могут менять ставки и условия.
Накопительный счет подходит для денег, которые должны оставаться доступными. Например, на нем можно хранить резерв на непредвиденные расходы, постепенно пополнять баланс и при необходимости снимать часть средств.
Главное отличие от вклада — гибкость. По накопительному счету банк обычно не устанавливает дату окончания договора, а клиент может распоряжаться деньгами в пределах условий продукта. При этом свободное снятие не всегда означает сохранение максимальной доходности.
Банк может:
начислять проценты только на ограниченную сумму;
снижать ставку после окончания промопериода;
устанавливать базовую ставку для новых и действующих клиентов;
требовать оформить карту или подключить подписку;
уменьшать доход при снятии денег в течение расчетного месяца.
Как начисляются проценты
Банки используют два основных способа расчета дохода:
по ежедневному остатку;
минимальному остатку за расчетный месяц.
Ежедневный остаток — сумма денег, которая находилась на счете в конкретный день. Если клиент снял часть средств, банк обычно уменьшает доход только за дни после операции.
Минимальный остаток— наименьшая сумма, которая находилась на счете в течение расчетного периода. При таком способе одно снятие может повлиять на доход за весь месяц.
Проценты чаще всего выплачивают раз в месяц. Дата выплаты, возможность капитализации и порядок расчета указаны в тарифе конкретного банка.
Упрощенная формула расчета выглядит так:
Фактическая сумма зависит от количества дней в году, даты пополнения или снятия, метода начисления, лимита и других условий продукта.
Например, клиент хранит на счете 300 000 рублей и планирует снять 50 000 рублей в течение месяца. При ежедневном остатке доход обычно уменьшится только после снятия. При минимальном остатке операция может повлиять на проценты за весь расчетный период.
Какие условия сравнивать
Перед открытием накопительного счета проверьте несколько параметров.
Приветственная ставка обычно действует ограниченный срок. После его окончания банк может начислять базовый процент, который заметно ниже рекламного.
Максимальная ставка также может распространяться только на часть остатка. Деньги сверх лимита банк нередко учитывает по отдельному, более низкому проценту.
Ставки по накопительным счетам
На 30 сентября 2026 года в каталогах банковских продуктов встречались накопительные счета со ставкой до 15,5% годовых. Такая ставка может действовать только для новых клиентов, в течение короткого промопериода или на ограниченную сумму.
Банк
Условие
МТС Банк
15,5% годовых на первые два месяца по первому МТС Счету
ВТБ
14,2% годовых на минимальный остаток и 13,2% на ежедневный остаток для новых клиентов, лимит — 1 000 000 рублей
Газпромбанк
14% на минимальный остаток или 13% на ежедневный остаток для новых клиентов (первые два месяца), базовые ставки — 12,75 и 11,75% соответственно
Ozon Банк
15,1% годовых на минимальный остаток для новых клиентов на первые два расчетных периода
Яндекс Банк
15% годовых на первые 62 дня при наличии подписки Яндекс Плюс, далее — 11% (с надбавкой до 13% за ежедневные покупки по карте)
Альфа-Банк
14% на минимальный остаток или до 13% на ежедневный остаток для новых клиентов (первые два месяца), базовая ставка — 7%
Все указанные ставки подтверждены официальными сайтами банков или агрегаторами по состоянию на 13:44 мск 30 сентября 2026 года. Агрегатор может показывать максимальную ставку без полного набора условий — перед открытием счета сверяйтесь с тарифом на сайте конкретного банка.
Актуальные ставки по накопительным счетам
Данные на 30.09.2026 · Ключевая ставка ЦБ — 14%
Банк и счёт
Промоставка
Базовая ставка
МТС Банк — МТС Счёт
15,5%
3–11,7%
Ozon Банк — Накопительный
15,19%
7–12,5%
Яндекс Банк — Сейв
15%
8–13%
Локо-Банк — Локо-Счёт Плюс
15%
10–12%
ВТБ — ВТБ-Счёт
14,2%
6–10%
Газпромбанк — Доходный
14%
8%
Сбербанк — Накопительный
12,5%
6,5–12,5%
Промоставка действует первые 2 месяца для новых клиентов, затем применяется базовая ставка. Повышенная базовая ставка обычно требует трат по карте банка от 10 000 ₽ в месяц. Проценты начисляются на ежедневный или минимальный остаток — зависит от банка. Пополнение и снятие доступны без потери процентов. На 30.09.2026 доступно 65 предложений в 45 банках.
Рекламная ставка не показывает полный доход по счету. Для сравнения рассчитайте, сколько денег будет приносить весь остаток с учетом ограничений.
Например, банк установил повышенную ставку только на 1 000 000 рублей. Если клиент разместил 1 500 000 рублей, оставшиеся 500 000 рублей могут приносить базовый процент. В результате фактическая доходность окажется ниже заявленной.
Перед открытием счета сравните:
ставку на весь предполагаемый остаток;
срок действия повышенного процента;
базовую ставку после промопериода;
лимит суммы;
способ начисления;
требования к карте, подписке или расходам.
Что проверить до открытия
Уточните ставку после окончания промопериода.
Проверьте дату завершения повышенной ставки.
Узнайте лимит суммы и процент на превышение.
Определите, используется ежедневный или минимальный остаток.
Проверьте требования к карте, подписке и покупкам.
Пополнение и снятие без ограничений доступны не по всем накопительным счетам. Иногда банк устанавливает минимальный остаток, лимит бесплатных операций или дополнительные требования к клиенту.
Накопительный счет и вклад: отличия
Накопительный счет подходит для резерва, которым клиент может воспользоваться в любой момент. Вклад чаще выбирают для денег, которые не планируют снимать до окончания установленного срока.
Критерий
Накопительный счет
Вклад
Срок
Обычно не ограничен
Обычно фиксирован
Доступ к деньгам
Обычно более свободный
Зависит от условий досрочного снятия
Ставка
Может изменяться по правилам договора
Обычно фиксируется на срок
Пополнение
Зависит от тарифа
Доступно не по всем видам вкладов
Основная цель
Финансовый резерв
Размещение денег на определенный срок
Накопительный счет дает больше гибкости, а вклад помогает заранее зафиксировать условия на установленный период.
Какие счета и вклады освобождены от уплаты налога на проценты
Налог на проценты не начисляют на два вида доходов:
проценты по рублевым вкладам и остаткам на счетах, если ставка в течение всего налогового периода не превышала 1% годовых;
проценты по счетам эскроу.
К счетам со ставкой не более 1% могут относиться отдельные зарплатные, расчетные и другие банковские счета. Важно, чтобы ставка не превышала 1% в течение всего календарного года. Если банк временно повысил ставку выше этого значения, доход по такому счету может попасть в расчет налоговой базы.
Счет эскроу используют, в частности, для расчетов при покупке строящегося жилья. Деньги на нем блокируются до выполнения условий договора, поэтому проценты по счету не учитываются при расчете НДФЛ.
Отдельного освобождения для обычных накопительных счетов с высокой ставкой нет. Если ставка по такому счету превышает 1%, процентный доход учитывают вместе с доходом по другим облагаемым счетам и вкладам.
Как рассчитывают налог на проценты
Налог считают не со всей суммы процентов, а только с дохода выше необлагаемого лимита.
Лимит рассчитывают по формуле:
При расчете учитывают процентный доход по вкладам и счетам в российских банках. Проценты по счетам со ставкой не более 1% и счетам эскроу в расчет не включают.
В 2026 году граждане уплачивают налог с процентного дохода, полученного в 2025 году. Необлагаемый лимит за 2025 год составил 210 000 рублей.
Для процентного дохода за 2025 год ФНС указывает ставку 13% при соответствующей налоговой базе до 2,4 млн рублей и 15% с суммы выше этого порога.
Лимит для дохода, полученного за 2026 год, нельзя окончательно назвать до завершения календарного года. Он зависит от максимальной ключевой ставки, которая действовала в течение 2026 года. На 30 сентября 2026 года ключевая ставка Банка России составляет 14% годовых.
Самостоятельно подавать декларацию только из-за процентов по банковским вкладам и счетам обычно не требуется: налоговая инспекция рассчитывает сумму и направляет уведомление.
Страхование денег на счете
АСВ страхует средства физических лиц в пределах установленного лимита. Максимальное возмещение составляет 1,4 млн рублей на одного вкладчика в одном банке по одному страховому случаю.
В расчет принимают совокупные средства вкладчика в банке с учетом правил системы страхования. Именно поэтому при размещении крупной суммы в нескольких продуктах одного банка важно учитывать общий остаток, а не только сумму на каждом отдельном счете.
Как выбрать накопительный счет
Определите, понадобится ли вам регулярно снимать деньги.
Сравните ставку после промопериода.
Проверьте лимит суммы и доходность остатка сверх лимита.
Счет с ежедневным начислением процентов обычно удобнее для регулярного использования резерва. Если деньги не планируют снимать до конца срока, стоит сравнить его с вкладом: вклад может дать более предсказуемые условия, а накопительный счет — свободный доступ к средствам.
Калькулятор дохода по накопительному счету
Рассчитайте примерный доход по накопительному счету на Сравни
Доход по накопительному счету 41 250 ₽
Итоговая сумма 541 250 ₽
Расчёт предварительный и носит информационный характер. Калькулятор не учитывает капитализацию процентов, пополнения, частичные снятия, условия конкретного банка и налог на доход по вкладу.
Суть накопительного счета. Это счет с начислением процентов на остаток. В отличие от вклада, он дает свободный доступ к деньгам (пополнение и снятие без закрытия счета), но доходность часто зависит от условий: лимитов, способа расчета процентов и требований банка.
Как считают доход. Два основных метода: по ежедневному остатку (выгода сохраняется даже при частичном снятии) и по минимальному остатку за месяц (одно снятие может снизить доход за весь месяц). Проценты обычно выплачивают раз в месяц; итоговая сумма зависит от дат операций и лимитов по повышенной ставке.
Налоги на процентный доход. Налог берут не со всех процентов, а только с дохода сверх необлагаемого лимита: 1 000 000 рублей × Максимальная ключевая ставка за год. В 2026 году платят налог с дохода 2025 года; лимит за 2025 год — 210 000 рублей. Ставка НДФЛ — 13% при базе до 2,4 млн рублей и 15% с превышения. Декларацию подавать не нужно: ФНС сама рассчитывает сумму налога и присылает уведомление.
Страхование средств. АСВ страхует средства в пределах 1,4 млн рублей на одного вкладчика в одном банке (учитывается совокупный остаток по всем продуктам в этом банке).
У Сравни есть телеграм-канал, где пишем просто и понятно о деньгах. Подпишитесь, чтобы не потерять!
