Как снизить налог по вкладу за счет налоговых вычетов: лайфхак для забывчивых

Что такое налоговый вычет и как его получить по вкладу

Налоговый вычет — это право вернуть часть уплаченного налога или уменьшить сумму налога к уплате. Государство предоставляет вычеты, например, при покупке жилья, оплате лечения, обучения или инвестировании.

Фактически вычет снижает налогооблагаемый доход или позволяет получить деньги обратно из бюджета. Чтобы воспользоваться вычетом, нужно подтвердить расходы и подать декларацию или заявление через налоговую. Таким образом, с помощью вычета можно вернуть часть уплаченного налога на доходы по вкладам.

Дело в том, что вернуть налог через вычет можно в течение трех лет с года его оплаты. Таким образом, даже те, кто заплатит его за 2025 год, смогут вернуть часть денег.

Какой доход по вкладам облагается налогом и сколько придется заплатить

В 2026 году налог рассчитывается с процентного дохода по вкладам и остаткам на счетах, полученного в 2025 году. Налогом не облагаются только ставки до 1% годовых и эскроу-счета.

В 2025 году максимальная ставка составляла 21%, значит, необлагаемый минимум равен 210 тысячам ₽. Если проценты по всем вкладам за год не превысили эту сумму, налога не будет.

Если превысили, налог надо платить только с разницы:

Например, за 2024 год вы получили 300 тысяч ₽ процентами. Необлагаемые 210 тысяч ₽ вычитаются автоматически. Налог считается с оставшихся 90 тысяч ₽: 90 000 × 13% = 11 700 ₽.

Как налоговые вычеты помогают снизить налог на вклады

Необлагаемый минимум применяется автоматически, а вот налоговые вычеты — только по заявлению через декларацию 3-НДФЛ. Именно они и позволяют уменьшить или полностью перекрыть налог на проценты в личной бухгалтерии.

Право на вычет есть у налоговых резидентов РФ — тех, кто проводит в стране не менее 183 дней в году. Учитываются проценты по вкладам в рублях, валюте и по остаткам на счетах в российских банках.

К вычетам, которые чаще всего используют вкладчики, относятся:

В совокупности, если попробовать использовать все вычеты за исключением имущественного, можно вернуть около 500 тысяч ₽ в 2026 году.

Как подать декларацию и получить налоговый вычет: пошагово

Чтобы воспользоваться вычетами, в 2026 году нужно подать декларацию 3-НДФЛ.

Пошаговый алгоритм выглядит так:

1. Войти в личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.gov.ru — удобнее всего через «Госуслуги».
2. С 1 января по 30 апреля 2026 года выбрать пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ».
3. Указать свою инспекцию ФНС по месту регистрации, ОКТМО, статус налогового резидента и контактные данные.
4. В разделе «Доходы» внести проценты по вкладам:
   код дохода — 6014;
   сумму — из уведомления ФНС (банки передают данные до 1 февраля 2026 года);
   удержанный налог.
   
5. В разделе «Вычеты» последовательно указать:
   необлагаемый минимум (код 914);
   стандартные, социальные, имущественные вычеты;
   ИИС — при наличии (код 620).
   
6. Прикрепить подтверждающие документы: договоры, чеки, платежные поручения. Оригиналы нужно хранить не менее трех лет.
7. Проверить сформированный PDF и отправить декларацию.

Проверка официально занимает до трех месяцев, но в реальности может завершиться намного быстрее. После ее завершения переплата возвращается на счет, указанный в личном кабинете, обычно в течение 10–30 дней. Если в декларации ошибка, можно подать уточненную декларацию или заявление на перерасчет.

Важное коротко