Как получить налоговый вычет по ипотеке через Госуслуги

Сроки оформления налогового вычета по ипотеке значительны: если делать это через ФНС на проверку документов потребуется до 3 месяцев, на перевод средств на счет заявителя – до 1 месяца. Однако сама процедура формирования заявки и подачи документов достаточно проста, все можно предоставить в электронном виде – через сервис «Госуслуги».

Что такое налоговый вычет по ипотеке

Все работающие граждане платят НДФЛ – налог на доходы физических лиц. При покупке недвижимости те же граждане тратят немалые суммы. Государство компенсирует часть этих трат, возвращая часть уплаченного налога.

Налоговый вычет по ипотеке позволяет вернуть сумму до 3 млн руб.

Существуют два вычета, которые можно получить в связи с приобретением в ипотеку:

1. 13% от стоимости купленной недвижимости (строящегося, готового жилья, земельного участка под жилье).
2. 13% от суммы уплаченных процентов по кредиту.

Оба вида вычета плюсуются. Есть ограничения по максимальной сумме для расчетов: до 2 млн руб. при покупке, до 3 млн руб. от суммы процентов. Если квартира стоила 4 млн, вычет все равно считается от 2 или 3 млн.

С 2025 года универсальная ставка в 13% была заменена прогрессивной шкалой, в зависимости от доходов заявителя. Теперь вычет может составлять до 22%.

Общая сумма вычета – до 650 тыс. руб. (при стандартной ставке), по прогрессивным ставкам вычет может достигать 1,1 млн руб.

Также можно получать вычеты по кредитам, оформленным для рефинансирования ипотеки.

Ипотечные программы от застройщиков

Условия для получения вычета

Заявитель должен отвечать следующим условиям:

1. Трудоустроен, платит НДФЛ.
2. Является налоговым резидентом, то есть, проживает в России не меньше 183 дней в году.
3. В собственность приобретает жилье, находящееся на территории РФ.
4. Жилье приобретается не у близкого родственника.

Право на вычет возникает однократно. Если сумма не была полностью получена в прошлый раз, ее остаток можно получить при повторной ипотеке, но только если жилье было приобретено после 2014 года.

Важно: Срока давности у вычета нет, подавать заявление можно в любое время после покупки.

При этом вычет предоставляется только за три года, предшествующие году подачи декларации. Например, если квартира была куплена в 2015 году, а декларация подана в 2026 году, то вычет будет начислен за 2023, 2024 и 2025. Предыдущие годы в этот расчет не войдут.

Новости и что изменилось

В 2026 году вводится ряд изменений:

1. Пересмотрены лимиты. Теперь сумма возврата зависит от разных ставок налогов.
2. Обновлены бланки и порядок заполнения 3-НДФЛ.
3. Приняты новые коды вычетов и доходов по НДФЛ.
4. Процедура подачи документов через Госуслуги стала проще.
5. Появились новые социальные вычеты, например, по расходам на оплату спортивных занятий для родителей-пенсионеров.

Алгоритм оформления в среднем не изменился, основные правила остались прежними.

Ставки и суммы возвратов по различным доходам с 2025 года

Повышенные налоговые вычеты начинают действовать с 2025 года, поэтому подавать декларации по новым суммам можно только в 2026 году.

Как это работает – разберем примеры

Пример подсчета общей суммы вычетов:

1. Квартира в ипотеку стоила 7 млн руб.
2. Доходы человека не превышают 2,4 млн рублей в год.
3. Отсюда ставка НДФЛ – 13%.
4. Основной вычет составит 13% от 2 млн руб. = 260 тыс. руб.
5. Вычет по процентам составит 13% от 3 млн руб. = 390 тыс. руб.

Общая сумма к возврату – 650 тыс. руб.

Пример подсчета для жилья, стоимость которого не достигает потолка установленных законом лимитов:

1. Комната в ипотеку стоила 1,2 млн руб.
2. Доходы человека не превышают 2,4 млн рублей в год.
3. Отсюда ставка НДФЛ – 13%.
4. Основной вычет составит 13% от 1,2 млн руб. = 156 тыс. руб.
5. Вычет по процентам составит 13% от 1,2 млн руб. = 156 тыс. руб.

Общая сумма к возврату – 312 тыс. руб.

Как подать заявление на вычет через Госуслуги – пошаговая инструкция

Есть два способа оформить вычет через Госуслуги:

1. Подать декларацию 2-НДФЛ. Вся процедура автоматизирована, проходит на Госуслугах.
2. Перейти по ссылке на Госуслугах в личный кабинет налогоплательщика на сайт ФНС.

Существует третий способ: оформить через работодателя. Он перестанет удерживать 13% с заработной платы весь срок, необходимый для погашения полной суммы вычета. В этом случае заявка подается работодателю, а также в ФНС лично или через кабинет налогоплательщика.

Какие документы нужно собрать:

1. Паспорт собственника.
2. ИНН, его номер.
3. Договор купли-продажи или договор ДДУ.
4. Если покупка в новостройке – акт приема-передачи.
5. Договор на ипотеку.
6. График платежей, справка об уплаченных процентах из банка.
7. Справка 2-НДФЛ (оформляется у работодателя или скачивается в кабинете ФНС).
8. Декларация 3-НДФЛ, она оформляется через Госуслуги.

Как подать декларацию 3-НДФЛ через Госуслуги:

1. Зарегистрироваться или авторизоваться. Профиль должен быть подтвержденным. Подтверждать можно через мобильный банк, с помощью личной явки в МФЦ, либо через Почту России (заказным письмом).
2. Перейти на страницу «Подача декларации 3-НДФЛ», заполнить по шагам предложенные поля.
3. Загрузить сканы документов.
4. Отправить заявление.

Для подачи нужна электронная подпись. Есть два типа подписи:

1. УНЭП. Для ее получения потребуется номер телефона, СНИЛС, устройство, куда можно скачать приложение Госключ. При оформлении декларации на странице нужно ввести пароль к сертификату ЭП.
2. УКЭП. Его оформляют в аккредитованном удостоверяющем центре. Необходимо выбрать совместимый с Госуслугами носитель ключа, установить программу-криптопровайдер. Для подписания документа нужно подключить носитель к компьютеру, установить плагин и перезапустить браузер.

Сканы документов должны быть черно-белыми, с рекомендуемым разрешением 200 – 300 DPI, размером 1024х768 пикселей. Допустимые форматы: PDF, JPG, TIF, PNG. Общий вес – не больше 20 Мб.

Срок рассмотрения заявления – до 30 рабочих дней. В личный кабинет будут приходить уведомления о ходе дела. Если к заявителю возникнут вопросы, придет запрос на уточнение. Налоговая может запросить оригинал документа.

Особенности подачи заявления через Госуслуги

При желании можно подать декларацию 3-НДФЛ не через Госуслуги, а сразу через личный кабинет налогоплательщика. Госуслуги просто выступают удобным универсальным «окном».

Помимо обычного порядка подачи заявления на вычет существует упрощенный. Он доступен пользователям банков, которые участвуют в программах упрощенного вычета и заключили соглашение с ФНС об информационном обмене. Это банки:

1. Сбербанк.
2. ВТБ.
3. Альфа-Банк.
4. Дом.РФ
5. Промсвязьбанк.

Полный актуальный перечень банков, заключивших соглашение, можно посмотреть на специальной странице сайта ФНС.

Если банк участвует в этой программе, то претенденту на вычет не нужно заполнять 2-НДФЛ и собирать документы. Ему достаточно зайти в личный кабинет налогоплательщика, проверить уже заполненное заявление и отправить его. Срок проверки сокращен до 20-30 дней, деньги поступают через 15 после одобрения.

Другие способы получить вычет

Помимо заявления онлайн, все еще остается возможность получить вычет по ипотеке через работодателя. У этого способа есть преимущества:

1. Деньги приходят не в следующем году, а сразу же, в том же месяце, когда подается заявление.
2. Нет необходимости ежегодно заполнять 3-НДФЛ.
3. Не нужно собирать пакет документов к заявлению в ФНС.
4. Простая процедура оформления.

Единственный минус – через работодателя нельзя получить вычет за прошлые годы, оно работает только на текущий и будущий период.

Как вернуть вычет через работодателя

Для оформления вычета через работодателя, в бухгалтерию нужно представить всего два документа – уведомление о праве на вычет из ФНС и заявление на имя работодателя о прекращении удерживания им НДФЛ с зарплаты.

Чтобы получить Уведомление о праве на вычет, есть три пути:

1. Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Также заявление можно заполнить полностью онлайн, его полное название: Заявление о подтверждении права на получение имущественных вычетов.
2. Лично, в местном отделении ФНС или МФЦ. Скачать образец заявления.
3. Заказным письмом по почте. Письмо направляется в налоговую службу.

ФНС рассматривает заявку и присылает готовое Уведомление в течение 30 дней.

В какой срок вернут денежные средства

Денежные средства на счет заявителя поступают в течение месяца после одобрения. На камеральную проверку Налоговой службе требуется до 3 месяцев (90 дней). В итоге, от подачи заявки в ФНС до получения денежных средств пройдет 4 месяца.

С учетом того, что налоговый период в РФ составляет 1 год, и подавать декларацию 3-НДФЛ за текущий год можно только в следующем году, срок ожидания может быть значительным.

Если есть желание получить возврат средств быстрее, лучше оформлять вычет через работодателя. Он начнет перечислять суммы вычета уже в следующем месяце.

Какие еще вычеты можно получить через Госуслуги

Любой налогоплательщик может оформить через Госуслуги большинство вычетов. Только для отдельных ситуаций установлен исключительно личный порядок обращения или использование профессионального ПО (сделки с ценными бумагами, профессиональные вычеты для нотариусов и др.).

Социальные

Через Госуслуги можно оформить вычеты по расходам на:

1. Обучение детей, братьев, сестер, собственное обучение.
2. Спортивные занятия для себя, детей, пожилых родителей.
3. Лечение и приобретение лекарств для себя и близких.
4. Страхование и пенсию.
5. Благотворительность.

Порядок действий не отличается: заполнить декларацию 3-НДФЛ и приложить пакет документов, подтверждающих право на получение конкретного вычета. Все вычеты можно объединить в одну заявку. Сумма вычетов на все социальные расходы – 120 тыс. руб. в год (исключая образования). В 2025 году данная сумма увеличена до 150 тыс. В год подлежат возврату до 19,5 тыс. руб.

За обучение

Вычет за обучение можно получить по тратам на собственное обучение, обучение ребенка, детей под опекой, братьев или сестер. Вычеты считаются по каждому члену семьи отдельно, но в пределах лимитов: 120 рублей на взрослого, 50 тыс. руб. на каждого ребенка (6,5 тыс. руб. в месяц). Вычеты не поглощают друг друга.

За период с 1 января 2024 года суммы возросли, можно вернуть до 14,3 тыс. руб. в год. Общая сумма – до 110 тыс. рублей на каждого ребенка.

За занятия спортом

Получить вычет по расходам на лечение и спортивные занятия можно в упрощенном порядке. Норма введена с 1 января 2024 года и работает для медицинских и спортивных учреждений, заключивших с ФНС соглашение об информационном обмене. Уточнить участие своего учреждения можно на сайте ФНС в публичном реестре или в администрации спортивного центра или клиники.

Полезные советы

Несколько важных моментов, связанных с оформлением вычетов:

1. Особое внимание следует уделить этапу сбора документов. Отсутствие справки из банка об уплаченных процентах – одна из самых частых ошибок. В платежном документе имя плательщика должно совпадать с именем заявителя.
2. Вычет не предоставляется, если жилье приобретается у близкого родственника, налоговая служба проверяет данные заявителя через ЗАГС и МВД.
3. Не следует одновременно подавать заявки на вычет через ФНС и через работодателя. Избыточно полученные суммы не только подлежат возврату, но и могут быть обложены пенями и штрафом в размере 20%.

Также нежелательны ошибки в расчетах и цифрах, они особенно вероятны, если декларация подается оффлайн. Обращение через Госуслуги и личный кабинет налогоплательщика автоматически подгружает большинство данных и минимизирует число возможных неточностей или ошибок.

FAQ

Могу ли я получить остаток вычета в ходе уже второй ипотеки?

Да, но важно знать сроки приобретения недвижимости и вид вычета. В целом, есть твердое правило: вычет предоставляется 1 раз на 1 объект недвижимости. Но касательно основной части есть небольшой нюанс: если второе жилье приобретено после 2014 года, неиспользованный лимит можно переносить на следующий объект ипотеки. К вычету по процентам это не относится, остаток сгорает. Если покупка состоялась до 2014 года и право на получение вычета уже использовано, дочерпать лимиты нельзя по обоим видам вычета, даже если они не были получены полностью.

Вывод

Оформление налогового вычета по ипотеке через Госуслуги фактически занимает не больше 30 минут. Основная сложность – в подготовительных мероприятиях. Но если все документы собраны, у плательщика уже есть электронная подпись и сканы документов, он не раз пользовался Госуслугами и работает автозаполнение, может потребоваться 10 минут.