Калькулятор налогового вычета по ипотеке – как посчитать, что необходимо знать

Часть средств, потраченных на оплату ипотеки, можно вернуть с помощью налогового вычета. Для быстрого расчета суммы потребуется ипотечный калькулятор.

Что такое налоговый вычет по ипотеке

Ипотечная квартира находится в залоге у банка, но принадлежит заемщику, соответственно, заемщик обязан выплачивать на это имущество налог (НДФЛ). Налоговый вычет – это возврат части уплаченного налога либо уменьшение базы для расчета налога. Вопросы предоставления вычета и особенности его применения регулируются статьей 220 Налогового Кодекса РФ. Вычеты помогают снизить налоговую нагрузку на граждан.

При покупке жилья в ипотеку, у покупателя возникает право на два вида вычета:

1. Имущественный вычет на стоимость жилья.
2. Возврат части процентов, уплаченных банку.

Базовые правила по предоставлению вычета по ипотеке в 2026 году не изменились.

Конкретная сумма возврата зависит от дохода заемщика, и применяемой к его доходам налоговой ставки.

В 2021 году была введена прогрессивная шкала налога на доходы, а в 2025 году она стала пятиступенчатой, что усложнило расчеты. Они стали более индивидуальными.

Ипотечные программы от застройщиков

Калькулятор налогового вычета по ипотеке

При ставке 22% можно вернуть до 660 тыс. руб., а те, кто платит НДФЛ по ставке 13%, получат до 390 тыс. руб. Калькулятор поможет определить точную сумму, достаточно ввести необходимые параметры.

Примеры расчетов

Покупатель А с доходом 80 тыс. руб. приобрел 1-комнатную квартиру в новостройке за 7 млн. руб., оплатил собственными средствами. Ставка НДФЛ при таком доходе - 13%. За год доход покупателя составил 960 тыс. руб., а сумма налога – 124 800 руб. Это ограничение на год. Общая сумма вычета не может превышать 390 тыс. руб. Таким образом, покупателю придется подать заявления на вычет дважды, за три года и на остаток 15600 руб.

Покупатель Б взял ипотеку на сумму 5 млн. руб. по ставке 16,9% на 15 лет, с первоначальным взносом 35%. За все время проценты составят 5 711 749,80 руб. Вернуть можно 742 527,5 тыс. руб. Эта сумма также распределится на несколько лет, поскольку возврат за год не может превышать 390 тыс. руб.

Кто может претендовать на налоговый вычет по ипотеке

На вычет по ипотеке могут претендовать официально трудоустроенные налогоплательщики НДФЛ. Другие требования к заявителям:

1. Работа по трудовому договору.
2. Нахождение на территории России не меньше 183 дней в году.
3. Тип приобретаемой недвижимости – жилая, находится в РФ.

Вычет не получают:

1. Самозанятые.
2. Индивидуальные предприниматели на УСН или на патентной системе налогообложения.
3. Покупатели недвижимости по льготным программам (семейная, военная ипотека)
4. Те, кто приобретает недвижимость не для проживания (гаражи, офисы, апартаменты).
5. Те, кто уже получал полную сумму вычета на этот объект недвижимости.

Эти правила охватывают ряд тонких ситуаций. Важно понимать, что вычет предоставляется на личные затраченные средства налогоплательщиками. Если человек не имеет официального дохода и не платит налоги, если жилье оплачивает работодатель, если сделка совершается между близкими родственниками, приобретатель недвижимости не получает права на вычет. Если же в рамках семейной или военной ипотеки заявитель внес в личные средства, то у него возникает право на вычет соразмерно вложенной сумме.

Как работает калькулятор налогового вычета по ипотеке

Калькулятор позволяет рассчитать оба вида вычета по ипотеке. Нужно заполнить поля:

1. Стоимость недвижимости.
2. Размер кредита.
3. Проценты.
4. Срок кредита.
5. Ежемесячная заработная плата.

На расчет потребуется не больше 1 секунды.

Практические советы

Несколько важных рекомендаций:

1. Проценты по кредитам для рефинансирования ипотеки также подлежат льготному налогообложению и можно получить возврат. При рефинансировании ипотеки следует убедиться, что в договоре есть ссылка на первый ипотечный договор, а новый банк имеет лицензию ЦБ РФ. В этом случае право на вычет сохранится.
2. Созаемщик может получить вычет, если он является собственником жилья или его доли, погашает проценты по ипотеке и ранее не использовал право на вычет.
3. Право на вычет предоставляется 1 раз, в отношении одного ипотечного кредита и одного объекта недвижимости. Однако, если лимит не был исчерпан, можно перенести его на следующий ипотечный договор. По повторным ипотечным договорам вычет не допускается, если право уже было использовано.
4. Получать вычет можно на новостройки и вторичное жилье, дома и земельные участки, главное, чтобы помещение было предназначено для проживания. Апартаменты относятся к коммерческому жилью, поэтому вычеты

Знание этих моментов и использование ипотечного калькулятора позволят управлять своими финансами еще до оформления кредита.

Лайфхаки для получения максимальной выгоды от налогового вычета по ипотеке

Чем ниже годовой доход, тем меньше допустимая сумма вычета за год. Желательно подавать декларации ежегодно. Право на вычет сохраняется бессрочно, но при подаче декларации нужно иметь в виду, что она будет действовать лишь на предыдущие три года. Устанавливать частоту возврата (каждый год, каждые 2 или 3 года) человек может по своему усмотрению. При небольших доходах и желании компенсировать обесценивающее влияние инфляции, оптимально подавать на вычет ежегодно через работодателя.

Другие полезные рекомендации:

1. Супруги могут разделить вычет в любой пропорции, что дает возможность воспользоваться повышенным лимитом одного из супругов и быстрее вернуть средства. Важно: пропорции меняются один раз, изменению не подлежат.
2. Если подавать заявление на вычет через работодателя, можно получить возврат уже в текущем году, а не в следующем.
3. Досрочные платежи уменьшают общую сумму процентов, подлежащих вычету, поэтому возврат также будет меньше.

А также целевым назначением ипотечного договора должна быть «покупка жилья» (включая доли в жилой недвижимости), либо «покупка земельного участка под ИЖС».

FAQ

Если ипотека частично была оплачена материнским капиталом, как это повлияет на вычет?

Возврат части уплаченных налогов касается только собственных средств. Поэтому суммы материнского капитала, иных субсидий и льгот при расчетах следует исключить.

Можно ли вернуть налоговый вычет после развода, если недвижимость была куплена в ипотеку в браке?

Да, право на вычет сохраняется за разведенными супругами, если ранее они не использовали свое право на вычет.

Если жилье оформлено на ребенка до 18 лет, но было оплачено супругами, можно ли получить вычет?

Да, получить вычет по недвижимости, оформленной полностью или частично на несовершеннолетнего. Родители, находящиеся в браке, могут распределить вычет ребенка между собой в любой пропорции. Ограничения касаются только суммы вычета, в 2025-2026 году это 2 млн. рублей.

Применив ипотечный калькулятор, вы быстро рассчитаете сумму налога к возврату, и сможете заранее распланировать доходную часть бюджета.